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涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 當外部審計發現合規缺失（Audit Findings）：持牌法團的管理層回應（Management Response）與補救措施 當持牌法團在 持牌法團外部審計 過程中收到核數師（Auditor）發出的管理層建議書（Management Letter）並列出 Audit Findings（審計缺失） 時，管理層必須在 14 天內撰寫一份具備高度可操作性的「合規糾正行動計劃」（Corrective Action Plan, CAP / Remediation Action Plan），並向證監會（SFC）呈報。有效處理 SFC 審計缺失補救 的核心原則在於：清晰釐清缺陷根源、明確劃分責任人與完成期限，並建立可驗證的審計軌跡（Audit Trail）。對於持牌法團董事局與營運總監（COO）而言，及時回應核數師的 Audit Findings 並落實 審計缺陷補救 ，是維護法團牌照資格、防範監管調查及提升內部控制水平（Internal Control Framework）的關鍵環節。 一、14 天內撰寫 Management Response 與 CAP 核心要素 收到外部核數師的 Management Letter 後，管理層的回覆不應僅是抽象的承諾，而必須在 14 天的黃金視窗期內，針對每項 Audit Findings 編製結構化的 CAP 報告。一份符合監管要求的管理層回應應包含以下四大核心要素： 1. 根源分析（Root Cause Analysis） 深入剖析合規缺失的成因，明確指出缺陷是源於系統自動化邏輯漏洞、政策手冊（Policy Manual）更新滯後、前線人員培訓不足，還是人力資源瓶頸，避免停留在表面現象的解釋。 2. 即時圍堵措施（Immediate Containment Action） 說明在發現缺失後的 24 至 48 小時內已採取的緊急風險控制措施。例如：若發現某一交易監控規則失效，即時啟動人工手動覆核機制，以截斷風險擴散。 3. 系統性補救措施（Systemic Remediation Plan） 提出長遠且具持續性的糾正方案，包括升級 IT 系統、重新修訂內部控制政策、重新構建流程控制節點（Control Gateways）以及安排全員專題培訓。 4. 責任歸屬與時間表（Ownership & Timeline） 明確指定具體的負責人員（RO）或核心職能主管（MIC，如 MIC Compliance 或 MIC Operation Control and Review）作為項目責任人，並設定清晰且具可行性的預計完成日期（Target Completion Date）。 二、步驟清單：如何向 SFC 證明缺陷已被成功修復（Remediated） 證監會不會僅憑持牌法團的口頭聲明即認定缺失已被修復。管理層必須建立完整且不可篡改的證明鏈，按以下四大步驟推進 SFC 審計缺失補救 閉環流程： 步驟一：對齊核數師意見並呈報董事局簽署：完成 CAP 最終定稿與內部授權 將包含管理層回應與 CAP 的 Management Letter 呈交持牌法團董事局審閱並正式簽署。若缺失涉及重大財務或合規風險，須確保負責人員（RO）與核心職能主管（MIC）全體知悉，並在業務及風險管理問卷（BRMQ）中正確填報該項 Audit Findings。 步驟二：執行補救行動並建立客觀憑證軌跡：蒐集可驗證的系統與業務紀錄 按 CAP 時間表嚴格執行整改，並全面留存執行憑證（Evidential Trail）。包括：修訂後並獲批的政策手冊檔案、IT 系統功能變更與 Back-testing 驗證日誌、員工培訓簽到表與測驗紀錄，以及新流程下抽樣測試的審批截圖。 步驟三：進行獨立二次測試與合規驗證：引入獨立第三者或內審驗證 由未參與本次 CAP 執行的獨立內部審計人員或外部合規顧問（天匯合規內部控制審閱服務（Internal Control Review Service）） ，對已修復的控制節點進行二次抽樣測試（Re-testing）。編製《補救驗證報告》（Remediation Validation Report），以客觀數據證明該 審計缺陷補救 已有效運作，缺陷無重複發生。 步驟四：呈交 SFC 閉環報告並完成 WINGS 備案：向證監會提交完整閉環檔案 透過證監會 WINGS 電子平台或直接向負責的個案監管人員（Case Officer）呈交最終《合規補救完成報告》（Closure Report），附上第三方驗證報告及關鍵憑證。正式通知 SFC 該項 Audit Findings 已完全修復（Fully Remediated）。 三、Q&A：持牌法團外部審計與缺失補救實務疑難 Q1：若管理層與外部核數師對 Audit Findings 的嚴重程度或事實認定存在分歧，應如何處理？ A：管理層可在 Management Letter 的回應中客觀呈述法團的立場與補充事實，但不應拒絕承認已存在的控制漏洞。 召開專題對話：建議與核數師進行專題會議，明確分歧點。 載明雙方觀點：若無法達成一致，管理層應在 Responses 中載明「管理層觀點（Management Perspective）」與「補救承諾」，並同步向 SFC 說明該爭議點。 切勿隱瞞事實：切勿嘗試隱瞞或強行要求核數師刪除紀錄，否則可能觸犯《證券及期貨條例》（SFO）下向核數師或監管機構提供虛假資料的罪行。 Q2：證監會（SFC）在收到核數師的 Management Letter 或 BRMQ 申報後，通常會如何跟進？ A：SFC 監管人員會根據缺失的嚴重性進行風險評級： 發出合規查詢（RFI）：要求法團於指定期限內提交 CAP 進度更新與中期憑證。 啟動專題現場審查（Thematic Inspection）：派員親臨持牌法團辦公室，實地抽查 CAP 執行情況與系統紀錄。 委任獨立專家（Section 159 Review）：若缺失極為嚴重且法團整改不力，SFC 可引用 SFO 第 159 條，指示法團自費聘請第三方獨立專家進行全面審查與驗證。 Q3：外部審計發現的缺失是否會直接導致 SFC 啟動紀律處分（Disciplinary Action）？ A：不一定。 SFC 十分看重持牌法團的合規態度（Compliance Culture）與主動整改意願。若法團在 持牌法團外部審計 中展現出主動識別問題、迅速落實 CAP 並完成 SFC 審計缺失補救 的閉環能力，SFC 通常會將其視為內控持續改善過程。相反，若法團對 Audit Findings 敷衍應付、屢犯不改或試圖隱瞞，將大幅上升其 regulatory risk rating，進而引發正式調查與公開紀律處分（如罰款、暫停或撤銷牌照）。 結語 結語 確立高效的外部審計回應機制與補救流程，是持牌法團展現卓越公司管治的試金石。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）具備豐富的持牌法團外部審計 應對與審計缺陷補救輔導 經驗，能為持牌法團董事局及 COO 提供可落地、符合 SFC 標準的一站式 CAP 編製、第三方驗證與監管溝通支援。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 2026年申請香港證監會（SFC）牌照常見被拒原因與 6 大監管注意事項 香港證監會（SFC）在審批金融牌照時最常提出質疑的三大核心板塊分別為：大股東及最終實質受益人的「適當人選」（Fit & Proper）與資金來源審查、負責人員（RO）的實際在港營運時間與管理權限，以及牌照申請人應準備相等於至少 6 至 12 個月營運開支的資金充足性安排。隨著監管機構對證監會發牌關鍵問題 (SFC Licensing key issues) 的審查標準持續深化，擬在港設點的中資券商、外資資管及金融科技機構必須全面掌握證監會申牌被拒原因 ，在提交申請前構建堅實的合規架構，以避免申請時間無限延長或面臨退回被拒的風險。 一、SFC 牌照審批拒絕案例分析與補救措施 理解證監會在審批過程中的審查重點與歷史拒絕/質疑案例，有助於申請機構提前進行內部缺口排查並制定針對性應對策略： 審批質疑類型 Approval Inquiry Category 具體違規/痛點案例 Specific Non-Compliance / Pain Point Scenario 證監會核心疑慮 SFC Core Concerns 補救措施與應對策略 Remedial Measures & Strategy Responses RO 勝任能力與在港時間不足 擬任 RO 長期身處境外，或過去僅具備輔助性角色經驗，缺乏獨立投資決策權與資產管理紀錄 引發RO勝任能力質疑，懷疑其為「掛名 RO」，無法實施實質性日常監控 調整 RO 人選，提供詳細的過去交易/投資管理紀錄證明，並承諾足夠的在港營運時間與獨立決策權 大股東資金來源不明與股權層層穿透困難 大股東資產結構包含複雜的離岸層級、信託安排或無法釐清最終資金合法來源 擔心洗錢風險、人頭持股或最終控制人（UBO）不符合「適當人選」標準 梳理股權結構圖，主動提供完備的審計財務報表、資金來源證明（SOF）及合法稅務紀錄 營運資金與資本充足性預算過度樂觀 僅貼近《財政資源規則》（FRR）最低繳足股本要求，未預留充足的營運緩衝資金 資本結構脆弱，面臨極端市場環境時易導致流動性枯竭及違規 建立保守的財務預算模型，確保實收資本能覆蓋至少 6–12 個月的固定營運開支（Operating Expenses） 業務計劃書（Business Plan）缺乏真實業務實質 套用通用範本，未按香港實地業務規劃詳述客戶來源、交易流程與風控運作 認為機構缺乏在港拓展真實業務的意圖與相應的營運能力 由專業合規顧問協助重新撰寫符合市場現實、具備清晰交易鏈條與嚴密風控邏輯的業務計劃書 二、2026 年申請 SFC 牌照的 6 大監管注意事項 機構在籌備申牌過程中，必須嚴格遵循以下申請SFC牌照注意事項，確保各項監管要素全面達標： 1. 大股東與最終實質受益人（UBO）的「適當人選」與資金穿透 持股 10% 或以上的直接及間接大股東均須通過 SFC 的 Fit & Proper 審查。機構必須主動釐清層層股權架構，確保最終控制人身分透明，並能提供清晰、無爭議的資金來源鏈條證明。 2. 負責人員（RO）的實際在港時間與職責排他性 SFC 要求每類受規管活動至少配備兩名 RO，且其中至少一名必須為執行董事（Executive Director）。RO 必須長時間留港以落實實質管理，原則上嚴禁兼任其他不相容機構的職務，以防止潛在的利益衝突與精力分散。 3. 充足的營運資金 Buffer 與 FRR 資本維持 除了滿足《證券及期貨（財政資源）規則》（FRR）規定的最低繳足股本及流動資本外，SFC 極為重視申請機構的財務耐受力。申請人應準備充足的流動資金緩衝，確保能支撐公司在未產生收入前穩定運作 6 至 12 個月。 4. 業務計劃書（Business Plan）的可行性與營運邏輯 業務計劃書是 SFC 評估機構意圖的核心依據。內容必須清晰說明目標客戶群體、資產來源、產品發行架構、投研決策流程及收入模式，切忌使用模糊或套路化的範本語言。 5. 資訊科技（IT）設施與網絡安全（Cybersecurity）保障 隨著遠端辦公與雲端運算普及，SFC 對機構的 IT 基礎設施、數據庫安全、網絡安全防護及業務連續性計劃（BCP）提出了極高要求。機構須配備合規的 IT 系統與數據備份機制。 6. 核心職能主管（MIC）責任制與合規文化落地 機構必須按要求指定八大核心職能主管（MIC），並清晰劃分其權責分工。從 AML/CFT 打擊洗錢機制、合規監控到風險管理，均須有具體責任人並建立完整的內部控制手冊（Internal Control Manual）。 三、Q&A：如何應對審批過程中的突發難題？ Q1：在申請過程中的補充資料（RFI, Request for Information）回合過多該如何處理？ A：RFI 回合過多通常代表 SFC 對業務模式、RO 勝任能力或大股東背景存有未解疑慮，或者申請機構前幾輪的回覆內容前後不一。應對策略分為4步： 1. 全面梳理歷史回覆 ：對照過往所有 RFI，評估是否存在前後矛盾或答非所問之處。 2. 開展專業合規缺口診斷 ：聘請經驗豐富的合規顧問，重新檢視內部架構與提交文件。 3. 採取一次性徹底回覆（Consolidated Response） ：避免倉促提交零碎解答，應重新整合一份邏輯嚴密、附帶充分佐證文件的完整說明。 4. 主動申請監管溝通會（Clarification Meeting） ：若疑慮難以僅靠書面解釋，可透過合規顧問向 SFC 個案負責人申請開會溝通，直接釐清監管關切點。 Q2：如何有效化解證監會對 RO 經驗不足所提出的「RO勝任能力質疑」？ A：機構應全面整理該 RO 過往參與過的具體交易案例、投資組合管理規模、風險控制決策紀錄，以及相關的專業資格證書（如 CFA）與持續專業培訓（CPT）時數證明。若過去資歷存在短期空白或輔助性角色過多，建議增加一名具備多年香港持牌機構資深管理經驗的 RO 共同主持業務。 Q3：從提交申請到正式獲發牌照一般需要多久？如何避免申請延誤？ A：SFC 官方的標準審批目標時間通常為 15 週（針對法團申請），但若初始提交的文件不齊全或存在重大疑慮，實際審批時間往往會延長至 6 至 9 個月甚至更久。避免延誤的最佳途徑是在提交前的籌備階段做好全面的 Pre-filing 盡職調查，確保 RO 人選、大股東資金證明與內部控制手冊一次性達標。 香港金融牌照申請是一項高度專業且系統化的工程。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）擁有豐富的 SFC 申牌與監管溝通經驗，能為機構提供由 RO 資格審查、業務計劃書撰寫、RFI 深度應對至內部監控體系搭建的全流程專業支援，協助客戶順利開展香港金融業務。 有關證監會牌照申請的詳情可參考：https://www.complianceone.hk/sfclicense

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涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 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Team)提供實用營運指引，深入剖析大額現金交易門檻、多層公司架構穿透技巧及高風險客戶的更嚴格盡職審查措施，幫助DPMS建構符合香港海關（Hong Kong Customs and Excise Department，C&ED）標準的穩健合規體系。 一、 監管要求與客戶盡職審查觸發機制 根據香港海關發佈的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引 (從事貴金屬及寶石交易的B類註冊人適用)，B類註冊人在面對高風險或特定交易時，必須嚴格執行法定客戶盡職審查程序。 1. 觸發情境 B類註冊人必須在發生以下任一情況時，於交易完成前完成客戶盡職審查： 指明現金交易： 進行單筆或連繫交易累計金額達 120,000 港元（或等值外幣）或以上的實體現金交易。 懷疑洗錢或恐怖分子資金籌集（AML／CFT）： 無論交易金額大小或支付方式為何，只要對客戶身份或資金真實性產生懷疑。 真實性疑慮： 對先前取得的客戶身份識別資料的真實性或妥當性產生懷疑。 2. 客戶盡職審查的四大核心要素 二、 實益擁有人識別實務與穿透技巧 在貴金屬及寶石行業中，洗錢分子常利用多層離岸公司、信託或代理人掩飾真實身分與資金來源。因此，穿透複雜公司架構是客戶盡職審查的核心難點。 1. 法定實益擁有人定義（以法人公司為例） 根據AMLO附表2，法人的實益擁有人是指符合以下條件的自然人 ： 直接或間接擁有或控制該公司超過25%的發行股份 ；或 直接或間接控制該公司超過25%的股東投票權 ；或 透過其他方式對該公司的管理層發揮最終控制權 。 重要提示： 實益擁有人永遠是自然人（即個人） 。無論中間經過多少層 BVI、Cayman等離岸公司，合規人員均須穿透架構，直到找到最終把控公司的大股東或實控人。 2. 股權結構圖與穿透範例 當客戶為法人時，要求客戶提供由董事簽署的股權結構圖及重要控制人登記冊副本。 例子：若客戶 A 公司由離岸 BVI 公司 100% 持有，而張先生持有該 BVI 公司 30% 股份 雖然 A 公司表面是法人，但張先生即為法定實益擁有人 (UBO) ，必須對張先生進行身份核實。 3. 非公司制實體（信託及合夥關係） 信託： 須識別受託人、委託人、受益人以及任何對信託擁有最終控制權的自然人。 合夥企業： 識別擁有或控制超過25%資產/利潤分派權，或擁有超過 25% 投票權的合夥人。 三、 高風險客戶與更嚴格的盡職審查 當客戶或交易具備高風險特徵時，貴金屬及寶石交易商不能只執行客戶盡職審查，而必須執行更嚴格客戶盡職審查（EDD）。 1. 觸發更嚴格的盡職審查的典型情境 政治人物： 客戶、其實益擁有人或代理人為現任/曾任外國或本地的重要公職人員（包含其家屬及密切關聯人）。 高風險國家/地區 (High Risk Jurisdictions/ Countries)： 客戶來自財務行動特別組織列為黑名單/灰名單的國家，或制裁高風險地區。 高風險支付工具 / 複雜交易： 使用第三方本票、離岸帳戶轉帳，或交易金額與客戶背景顯不相當。 2. 更嚴格的盡職審查必須執行的加強措施 高級管理層批准： 建立或繼續該業務關係前，必須取得洗錢報告主任或董事會事前書面批准。 核實資金來源及財富來源： 要求的客戶提供證明（如經審計的財務審計報告（Financial Audit）、銀行提款單、資產出售合約、稅單）。 加強持續監控： 提高對該客戶後續交易的審查頻率。 四、 關鍵合規守則與檔案紀錄保存 合規項目 Compliance Item 監管要求與實務標準 Rules & Standards 資料核實標準 個人核對身份證/護照正本； 法人核對商業登記證、公司註冊處查冊報告。 紀錄保存期限 所有客戶盡職審查證明文件、股權結構圖、查冊報告及交易憑證，自交易完成或業務關係終止日起，妥善保存至少 5 年。 拒絕交易與提交可疑交易報告（Suspicious Transaction Report , STR） 若客戶拒絕配合客戶盡職審查或無法核實實益擁有人，貴金屬及寶石交易商不得進行該筆交易，並應評估是否向聯合財富情報組（Joint Financial Intelligence Unit, JFIU）提交可疑交易報告。 合規項目 Compliance Item 監管要求與實務標準 Regulatory Needs & Standards 資料核實標準 個人核對身份證/護照正本； 法人核對商業登記證、公司註冊處查冊報告。 紀錄保存期限 所有客戶盡職審查證明文件、股權結構圖、查冊報告及交易憑證，自交易完成或業務關係終止日起，妥善保存至少 5 年。 拒絕交易與提交可疑交易報告（Suspicious Transaction Report , STR） 若客戶拒絕配合客戶盡職審查或無法核實實益擁有人，貴金屬及寶石交易商不得進行該筆交易，並應評估是否向聯合財富情報組（Joint Financial Intelligence Unit, JFIU）提交可疑交易報告。 五、常見問題（Q&A） Q1: 貴金屬及寶石交易商在什麼情況下必須執行客戶盡職審查？ A： 根據海關監管，B類註冊人在交易完成前遇到以下任一情境即須執行 客戶盡職審查： 指明現金交易：進行單筆或連繫交易累計金額達 120,000 港元（或等值外幣）或以上的實體現金交易。 懷疑洗錢/恐怖分子融資：無論交易金額大小或支付方式，對資金或客戶產生懷疑。 真實性疑慮： 對先前取得的客戶身份資料真實性或妥當性產生懷疑。 Q2: 判定誰是法人客戶的實益擁有人時，法定持股或投票權門檻是多少？ A： 根據第615章條例附表 2，法人的實益擁有人是指直接或間接擁有/控制該公司超過 25% 發行股份、超過 25% 股東投票權，或透過其他方式對管理層發揮最終控制權的自然人。 Q3: 遇到政治人物來購買大額貴金屬時，可以只進行客戶盡職審查嗎？ A： 不可以，必須執行更嚴格的盡職審查。若客戶、實質受益人或代理人為現任/曾任外國或本地重要公職人員（含家屬及密切關聯人），必須取得董事會事前書面批准，並核實其資金及財富來源。 Q4: 在執行客戶盡職審查時，應核實個人客戶與法人客戶的甚麼文件？ A： 個人客戶： 必須核對身份證或護照正本。 法人客戶： 必須核對商業登記證（BR）及公司註冊處查冊文件（如 NSC1 / NAR1），董事簽署的股權結構圖以及重要控制人登記冊。 Q5: 如果客戶拒絕配合提供客戶盡職審查文件或隱瞞實益擁有人，交易商應該怎麼處理？ A：交易商不得進行該筆交易。此外，合規部門應評估客戶隱瞞身份的意圖與風險，並決定是否向聯合財富情報組提交可疑交易報告。 六、天匯合規能為 DPMS 提供的專業服務 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）已成功協助多間珠寶商及貴金屬投資公司完成 DPMS 註冊，包括 A 類與 B 類申請。我們提供以下一站式服務： 資格評估： 辨識貴公司的業務模式，推薦最合適的註冊類別 申請準備： 協助整理商業登記文件、填寫申請表格並遞交至香港海關 打擊洗錢制度建設（B 類）： 撰寫客戶盡職審查政策、建立持續監察及可疑交易報告機制 人員培訓： 為管理層及員工提供打擊洗錢合規培訓 獨立審計（B 類） ： 定期進行打擊洗錢制度的獨立審閱 年度續期： 協助處理 B 類註冊的續期申請 自動化篩查系統： 提供合規的篩查，以及反洗錢／客戶管理系統 註：天匯合規為持牌信託及公司服務提供者（TCSP 牌照編號：TC007463），具備處理各類金融及非金融合規事務的豐富經驗。 結語 落實客戶盡職審查與實益擁有人識別，不僅是回應香港海關法定監管的硬性要求，更是貴金屬及寶石交易商維護商業誠信與長遠營運安全的重要基石。從辨識 120,000 港元的指定現金交易，到層層穿透複雜離岸架構找出最終自然人，交易商必須嚴格遵循「風險為本」原則，確保所有 CDD 紀錄妥善保存至少 5 年。面對瞬息萬變的合規環境，企業應持續優化內部控制，將合規要求轉化為市場競爭優勢，實現業務的穩健永續發展。

加入天匯合規（ComplianceOne）團隊！我們正在招募優秀的香港金融合規顧問、反洗錢 (AML) 審計專家與牌照諮詢人才。歡迎查看最新職位空缺並投遞履歷！ 職位空缺 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 職位空缺：合規顧問 職位名稱：合規顧問 Associate Compliance Consultant 主要職責 處理香港證監會（SFC）牌照相關各類事務； 為購買本公司持續合規支援服務的客戶提供合規建議及諮詢服務； 審閱及編製業務操作流程、內部政策、合規手冊及其他相關文件； 執行其他上級指派的臨時工作。 任職要求 持有工商管理、金融、經濟、會計、法律或相關專業學位； 優先考慮修讀過合規、企業管治、反洗錢（AML）相關進修課程者； 基礎了解香港金融市場；熟悉香港證券及投資學會 (HKSI) 考試（卷 1、2、6、7、8、12）、證監會《操守準則》、《牌照手冊》、《適當人選指引》、《反洗錢指引》等監管文件； 至少 1‑2 年工作經驗：金融機構內部合規人員，或諮詢機構外部合規顧問等相關崗位經歷； 有與香港證監會 (SFC)、港交所 (HKEx)、金管局 (HKMA)、海關、保監局、審計機構或其他本地 / 海外監管機構對接經驗者優先； 流利的英語及中文（廣東話、普通話）口語及書面能力； 優秀的溝通能力、分析能力與人際交往能力； 熟練使用微軟 Office 套件（Excel、Word、PowerPoint）； 頭腦靈活、充滿活力、求知欲強、追求成果、工作主動勤奮，做事細緻謹慎。 職位空缺 作為一間重視長遠發展的企業，人力資本是我們最寶貴的資產。 我們為樂於學習、持續成長的專業人才提供具吸引力的工作機會，並為視作業務夥伴的員工提供優厚的薪酬待遇。 同時，我們亦為香港持牌職業介紹所，不時協助金融機構（作為僱主）物色合適人才加入其團隊。 如有意應徵本公司內部職位或由我們代理的對外職位，歡迎瀏覽我們的 領英專頁 (www.linkedin.com/company/complianceonehk )， 或將您的個人履歷（請清楚註明個人資料及有意應徵的職位）直接電郵至 recruit@complianceone.hk

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 證監會《勝任能力指引》與 CPT 時數最新規範：RO 及持牌代表每年合規考核懶人包 根據最新《證監會勝任能力指引》 ，持牌人士（包括負責人員(RO) 及 持牌代表(LR)）每年須完成不少於 10 至 12 個 CPT 時數，其中必須包含至少5個小時與受規管活動 (Regulated Activity) 直接相關的課題及至少2個小時與職業道德 (Ethics) 或 合規 (Compliance) 的課程。隨著香港證監會（SFC）對持牌人員持續專業培訓（CPT）實施更為嚴格的監察，持牌法團及其合規主任（Compliance Officer）必須確保全體持牌員工嚴格滿足 SFC CPT時數要求 。無論是資深負責人員還是前線持牌代表，掌握 RO CPT培訓 與 持牌代表CPT時數 的計算細則、勝任能力核准路徑（Option A/B/C）及 5 年法定紀錄保存責任，是維護牌照有效性與避免監管處罰的核心關鍵。 一、RO 與持牌代表（LR）CPT 時數要求與合規標準對比 理解 RO 與持牌代表在 CPT 時數、課程主題及勝任能力路徑上的差異，有助於法團制定年度合規培訓計劃： 規管與合規維度 Regulatory & Compliance Dimension 持牌代表 Licensed Representative (LR) 負責人員 Responsible Officer (RO) 每年最低 CPT 時數 10 小時 / 每曆年（Calendar Year） 12 小時 / 每曆年（Calendar Year） 必修主題要求 包含至少 2 小時 職業道德（Ethics）或 合規（Compliance）的課程 1）包含至少 2 小時 職業道德 (Ethics) 或 合規 (Compliance) 的課程; 及 2）2 小時監管合規 (Regulatory Compliance) 勝任能力認定路徑 (Competence Options) Option A ：認可學位/專業資格 + 通過 HKSI 監管考試 Option B ：行業經驗折抵 + 補充 CPT 培訓 Option C ：資深從業資格豁免 Option A ：認可學位 + 監管考試 + 3 年以上管理經驗 Option B ：行業經驗折抵 + 額外指定 CPT 補修 Option C ：資深高管特定豁免路徑 虛擬資產（VA）額外要求 若從事 VA 或 RWA 相關受規管活動，建議每年額外完成 2 小時 虛擬資產主題培訓 若從事 VA 或 RWA 相關受規管活動，建議每年額外完成 2 小時 虛擬資產相關最新監管與風控培訓 法定紀錄保存期限 至少妥善保存 5 年 （含出席證明、課程大綱、簽發證書） 至少妥善保存 5 年 （須隨時供 SFC 現場視察與合規抽查） 二、勝任能力指引下的 CPT 申報與合規執行 5 大要點 1. 曆年制（Calendar Year）計算與時數不可跨年結轉 CPT 時數以每年 1 月 1 日至 12 月 31 日為一個計算週期。持牌人必須在當曆年內完成所有指定時數，多餘時數不可累積或結轉至下一年度。年中新獲發牌人士當年的 CPT 時數可按獲發牌照的月份按比例（Pro-rata）計算。 2. 認可培訓形式與課程品質審查 CPT 活動不僅限於參加實體研討會或線上講座，還包括擔任認可專業課程講師、發表金融監管文章或參加法團內部組織的合規培訓。培訓內容必須與持牌人所從事的受規管活動（RAs）直接相關，一般的團隊拓展或純銷售技巧培訓均不予計入。 天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）亦有提供網上持續專業培訓課程，詳情請瀏覽： https://complianceone.thinkific.com/collections 3. 職業道德（Ethics）與打擊洗錢（AML）強制時數 SFC 要求所有持牌人每年必須完成至少 2 小時與職業道德或打擊洗錢及恐怖分子資金籌集（AML/CFT）相關的培訓，以提升市場誠信與防範金融犯罪風險。 4. 持牌法團與合規主任（CO）的監督責任 持牌法團負有法定責任建立完善的 CPT 監控機制。合規主任（CO）須於每年年底前審核所有 RO 及 LR 的 CPT 完成紀錄，並於向證監會提交的周年申報表（Annual Return）中做出法定確認。 5. 5 年法定紀錄保存與監管抽查應對 所有 CPT 證明文件（包括課程證書、簽到紀錄、課程大綱及繳費憑證）必須妥善保存至少 5 年。SFC 在進行現場視察（On-site Inspection）時會隨機抽查員工的 CPT 紀錄，若發現虛報或時數不足，法團及個人均可能面臨紀律處分或罰款。 三、Q&A：CPT 培訓申報與折算常見疑問 Q1：持牌人參加的海外 CPT 課程或線上國際研討會，能否折算為香港 SFC 認可的 CPT 時數？ A：可以，但必須滿足特定條件。海外 CPT 課程或國際研討會若欲折算為 SFC 認可時數，必須符合以下要求： 內容相關性 ：課程主題必須與持牌人在香港從事的受規管活動（RA）、金融市場運作或國際監管趨勢（如跨境 AML/CFT、ESG 監管）直接相關。 機構認可度與證明文件 ：提供課程舉辦機構發出的官方出席證明（Certificate of Attendance）、詳細課程大綱（Syllabus）及導師資歷說明。 合規主任（CO）事前/事後審核 ：必須經由持牌法團的合規部門進行審核，確認該海外課程的品質與學時數符合《勝任能力指引》要求後，方可計入個人的 CPT 紀錄中。需要注意的是，涉及香港本地特定法規（如《證券及期貨條例》SFO 或 SFC Code of Conduct）的監管時數，建議優先選擇香港本地認可機構的課程。 Q2：若持牌人同時持有同一個法團下的多個受規管活動牌照（例如 Type 1、4、9），CPT 時數是否需要疊加計算？ A：不需要。持牌人只需滿足其最高職位（如 RO）及所從事活動所需的年度總 CPT 時數（即 10 或 12 小時）即可，無需按牌照類別重複疊加時數。但培訓內容應涵蓋其所參與的各項受規管活動的最新知識。 Q3：持牌人在年中轉職至另一家持牌法團，原公司的 CPT 時數是否依然有效？ A：有效。CPT 時數是跟隨持牌個人而非特定僱主。離職時，持牌人應向原公司索取並妥善保存該年度已完成的 CPT 證明文件，並提交給新任職法團的合規部門進行登記，以確保當年度時數順利接續。 結語 香港證監會（SFC）牌照與合規管理需要持續且系統化的監管。天匯合規顧問團隊提供全方位的專業支援，服務涵蓋 CPT 培訓審計規劃、企業內部合規培訓設計、周年申報表（Annual Return）提交，至證監會現場審查（On-site Inspection）備戰應對，全力協助持牌法團及持牌人員維持全面且嚴謹的監管合規。

尋找獨立高效的內部審計方案？天匯合規協助持牌法團外包獨立審核職能，定期檢視內部監控體系與合規漏洞，輕鬆應對 SFC 現場檢查並降低營運成本。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 為什麼金融機構需要獨立的「內部審計（Internal Audit）」？ SFC 內部監控指引下的第三方審查要求 職責分離 是合規的生命線，外判第三方審計是最佳的獨立性解決方案。 對於持牌法團而言，營運 、風險管理 與合規審查 這三項職能必須嚴格分開。然而，許多中小型金融機構在資源有限的情況下，往往出現「既是球員，又是裁判」的結構性困境。 證監會明確規定，審查職能不一定由內部核數師進行。透過引入外部第三方審計，是實現獨立性最便捷、最有效的路徑。 獨立審查 不僅是監管期望，更是一種前瞻性的風險管理策略，能及早發現漏洞，避免代價高昂的紀律處分。 為什麼審計職能必須獨立？從《內部監控指引》看監管核心 證監會的監管核心在於：政策制定 、前線業務運作 與內部監控審查 這三條線必須相互獨立、清晰劃分，而且監察及審計職能須獨立於所有運作及業務職能之外，並可直接向管理層匯報。 其目的是防止營運部門既是參賽者又是裁判的現象 —— 如果負責風險管理和合規審計的人同時身兼營運主管，很可能會在面對虧損或違規時選擇隱瞞，導致風險失控。 然而，這一要求對許多中小型持牌法團構成巨大挑戰，因為它們往往無力全職僱用和養活一支獨立的內部審計團隊。在這種情況下，將審計職能外判給外部第三方機構，是解決資源瓶頸、確保合規審計獨立性的最佳出路。 外判給第三方的具體法規依據與合規效益 證監會明確指出，「審查職能不一定由內部核數師進行」，並在《內部監控指引》中清楚載明以文件方式妥善記錄所有運作及監控程序十分重要，並在此基礎上確認營運審查職能可以由核數師、合規專才或其他合適的外部顧問執行。換言之，若能確保檢視人員在客觀及獨立的情況下執行工作，將內部審計工作外判給外聘顧問完全符合監管要求。 引入外部第三方內部審計顧問，能直接帶來以下三大合規效益： 效益維度 Benefit 具體說明 Explanation 客觀性與無利益衝突 外部顧問與受查機構之間沒有經濟依附關係或個人交情，更能發現內部人員習以為常的合規盲點 專業知識儲備齊全 第三方顧問服務一般擁有跨行業的審計經驗及持牌團隊，能根據不同牌照類型的業務特性，提供切合實際且有操作性的整改建議 靈活高效且成本可控 可以按「時數收費」因應機構的業務規模與風險複雜程度，彈性調配審核資源，無需長期支付全職內部審計師的固定薪金、強積金及培訓開支 更重要的是，證監會其實非常鼓勵持牌法團透過外判審計來「自我消毒」。公開資料顯示，假如商號在未經事先通知的情況下自願接受對其活動進行獨立審查以識別內部監控缺失，證監會往往會考慮暫停或押後施加正式的紀律處分制裁。這意味著主動進行外判內部審計，不僅是合規工具，更是一項極具成本效益的「風險對沖保險」。 關鍵執法案例：審計缺位可能帶來的巨額罰款 內部審計缺位或缺失的風險，在香港的監管執法史上絕非杞人憂天，以真實案例可供參考。 2026年2月，證監會對一家資產管理公司予以譴責及罰款900萬港元，原因之一就是該公司未能就旗下子基金進行每月資產對帳或定期估值，亦未委任獨立審計師審計子基金的財務報表。該公司亦未能備存紀錄以證明已遵從反洗錢及恐怖分子資金籌集規定。 如果在審計缺位的情況下，這些違規行為 —— 如未經披露的貸款利益衝突、資產估值缺失及AML紀錄備存不足——或許早已被內部審計發現並提前糾正，而不致於三年未被察覺，最終導致公司被徹底清盤及牌照被撤銷。在此案中，證監會強調必須向市場傳達強烈的阻嚇訊息，並會對同類或持續的失當行為施加更嚴厲的處罰。這宗巨額罰款案清楚顯示，在當今嚴格的監管環境下，審計缺位或審計獨立性不彰，隨時可能演變為一發不可收拾的財務黑洞。 內部監控審閱（Internal Control Review）與獨立審計的相輔相成 值得注意的是，內部監控審閱與獨立審計兩者功能不同，但相輔相成。內部監控審閱聚焦於企業現行內部流程、政策和程序的有效性，通過差距分析和穿行測試，識別監控設計上的不足並提出優化建議。而獨立審計則從更宏觀的財務和合規角度出發，對企業的財務報表、資源使用效益及監管遵從情況進行客觀評估。若將兩者結合——先由內部監控審閱梳理流程並堵塞漏洞，再由獨立審計驗證其有效性——兩者相輔相成下，往往能達到「1加1大於2」的合規效益，為法團建立一道堅實的防線。 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）提供的「內部監控審閱（Internal Control Review）」服務，可協助持牌法團系統化地審閱其內部系統及監控的設計及運作有效性，並提供切實可行的改善建議（詳情請瀏覽：https://www.complianceone.hk/internal-control-review ）。 常見問題（Q&A） Q1：SFC內部監控指引是否規定一定需要有內部審計？ A：指引並未強制要求設立全職內部審計部門，但明確要求持牌法團必須設立有效的「營運審查職能」，且該職能須獨立於主要業務職能及可直接向管理層匯報。審查職能不一定由內部核數師進行，可以透過外判予合資格第三方的方式滿足獨立性要求。 Q2：獨立審計與內部監控審閱有何分別？我應該優先做哪一項？ A：內部監控審閱更偏向於對企業內部流程、政策與程序的設計及執行有效性進行深入檢視。而獨立審計則有更廣泛的檢測範圍，通常涵蓋財務報表的真實性、資源使用的經濟效益及對法規的遵從情況。對資源有限的持牌法團而言，較務實的策略是先進行內部監控審閱（找出內控上的結構性問題和盲點），再定期委任外部獨立審計師進行全面的獨立審計來驗證補救措施的成效。 Q3：外判內部審計工作是否符合SFC要求？應如何選擇外判服務供應商？ A：完全符合。證監會容許持牌法團將審計工作外判，但必須注意：即使工作外判，最終的合規責任仍然落在核心職能主管（MIC）及負責人員（RO）身上。因此，選擇合適的服務供應商至關重要。在挑選時應注意以下幾點：確保供應商具有 SFC 相關監管框架的實戰經驗；審計人員須獨立於持牌法團的營運及管理層，沒有任何利益衝突；須訂立清晰的服務範圍及匯報權責；所有審計發現必須備存完整紀錄，以備監管機構查詢時出示證明。 Q4：我如何證明第三方審計人員的獨立性？ A：建議雙方簽署明確的「獨立性聲明」（Independence Declaration），確認審計人員在受託期間及之前並無參與該公司的營運或財務決策，且與公司董事、負責人員及核心職能主管沒有任何可能影響客觀判斷的關係。同時須保留審計人員的專業資格證明文件。 Q4：如果沒有內部審計，會有什麼法律後果？ A：證監會傾向於將「沒有進行獨立審查」視為內部監控存在缺陷的「警示紅旗」。近年多宗紀律處分案例均顯示，缺乏有效審計職能、未能備存審計線索及缺乏獨立資產估值審計是監管機構重點打擊的三大監控缺失。在最嚴重的情況下，這可能導致牌照被撤銷、巨額罰款，甚至被禁止重投業界。 結語 根據SFC的指引，獨立審計不僅僅是一紙法規敷衍了事的硬性規定，而是確保企業營運安全與合規的核心支柱。在當前日益嚴峻的監管環境下，審計的獨立性不再是一種選擇——而是一條不容妥協的合規紅線。對那些資源有限、難以建立全職內部審計團隊的中小型持牌法團來說，引入外部的獨立第三方審計及監控審閱顧問，就是維持獨立性、做好風險控管、避免重蹈巨額罰款覆轍的最佳捷徑。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港貴金屬及寶石交易商（DPMS）註冊指南：A類與B類有何分別？ 避開「拆單」違規陷阱 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例，第615章》（AMLO），香港海關（Hong Kong Customs and Excise Department，C&ED）針對貴金屬及寶石交易商實施兩類註冊制度。劃定 A類註冊與B類註冊的法律界線，對於企業日常營運合規、風險管理及規避刑事法律風險至關重要。本文章旨在協助前線營運、合規主任 (CO)及高級管理層 (Senior Management)全面掌握相關合規要求與劃界細則。 一、 受規管活動與對象界定 任何人士或實體如在香港經營以下貴金屬、寶石、貴金屬產品或貴金屬工具的買賣、進出口、製造或精煉業務，均屬於貴金屬及寶石交易商規管範疇： 貴金屬：金、銀、白金或鉑金、銥、鋨、鈀、銠、釕之未加工或半加工狀態。 寶石：鑽石、藍寶石、紅寶石、祖母綠、翡翠及珍珠，不論其為天然與否。 貴重產品：含有貴金屬或寶石的珠寶、手錶或物品 貴金屬工具：由貴金屬全數或部分背書的證券或金融工具。 按此參考香港海關就貴金屬及寶石的定義 二、 A類與B類註冊門檻及比較矩陣 區分 A類 與 B類 註冊的核心指標在於指明現金交易金額（包括任何貨幣的等值現金、紙幣或硬幣）。非現金支付方式（如銀行轉帳、信用卡、支票及電子支付）不受 120,000 港元限制。 合規維度 Compliance Dimension A類註冊 Category A Registration B類註冊 Category B Registration 現金交易限制 限定<120,000 港元 可進行≥120,000 港元 非現金支付方式 可進行≥120,000 港元 可進行≥120,000 港元 適當人選審查 無需進行審查 董事、實益擁有人及合夥人必須通過 法定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集責任 簡化責任（保存基礎紀錄及陳報可疑交易） 全面法定責任（客戶盡職審查、更嚴格的客戶盡職審查及交易監控） 牌照有效期與續期 每年繳付註冊年費 有效期為 3 年，須定期申請續期 三、 劃界交易與「拆單」風險 根據AMLO第53ZVA條 ，貴金屬及寶石交易商不得透過將單一交易拆分為多筆小額現金付款來規避 120,000 港元的監管門檻。 監管執法重點：相連交易 (Linked Transcation)若同一交易雙方在短時間內（例如 24 至 48 小時內）針對同一批貨品或同一項協議進行多筆現金支付，香港海關將依法認定為一連串相連交易。只要累計現金總額達 120,000 港元或以上，即必須為B類註冊才可進行交易。 實務情境案例分析： 案例一： 客戶購買價值 250,000 港元的鑽石手鐲，以現金支付 50,000 港元，餘額 200,000 港元以信用卡刷卡結帳。 合規判定：合規 。現金支付金額低於 120,000 港元，A類註冊商戶可合法處理。 案例二（違規拆單操作）： 客戶購買價值 150,000 港元的金條，於連續兩天分別以現金支付 75,000 港元。 合規判定：違法 。此舉屬於總額 150,000 港元的相連現金交易。若商戶僅持 A類註冊而提供此類服務，即屬無牌經營 B類 業務。 四、 B類註冊人之法定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集控制體系 B類註冊人在進行 120,000 港元或以上的指明現金交易時，必須執行完整的打擊洗錢內部控制體系： 1. 客戶盡職審查 (Customer Due Diligence, CDD)： 利用官方身分證明文件核實個人身分；對於法人客戶，須穿透股權結構以識別及核實持股或表決權超過 25% 的實益擁有人。 2. 更嚴格客戶盡職審查 (Enhanced Due Diligence, EDD)： 針對政治人物或防制洗錢金融行動工作組織高風險地區之交易，必須執行EDD並取得高級管理層的批准。 3. 紀錄保存： 所有交易紀錄、客戶身份核實文件及業務往來記錄，必須自交易完成日起妥善保存至少 5 年。 4. 可疑交易報告 (Suspicious Transaction Reporting)： 當發現任何異常交易警號或懷疑涉洗錢行為，必須即時向聯合財富情報組提交可疑交易報告。 五、法律責任與企業風控行動指南 根據AMLO，任何人士在未持有有效B類註冊的情況下進行 120,000 港元或以上的指明現金交易，即屬刑事犯罪。 一經定罪，最高可被判處罰款 100,000 港元及監禁 6 個月 。 • 前線員工合規指引： 制定明確的書面政策，嚴禁前線員工協助或默許客戶進行「拆單」現金支付。 • 定期獨立審核： 定期對進行抽查，識別高頻現金客戶及潛在相連交易風險，確保迎檢準備。 六、常見問題（Q&A） Q1: 劃分 A 類與 B 類註冊的核心指標是什麼？ A： 核心指標在於指明現金交易金額。單筆或連繫累計達 120,000 港元或以上的現金（紙幣/硬幣）交易必須持有 B 類註冊，低於 120,000 港元則為A類註冊。 Q2: 如果客戶消費 200,000 港元，但全部以信用卡刷卡付款，A類註冊商戶可以處理嗎？ A： 可以，完全合規。非現金支付方式（如信用卡、銀行轉帳、支票、電子支付等）不受 120,000 港元的現金門檻限制。 Q3: 甚麼是拆單 / 相連交易？ A： 指交易雙方在短時間內針對同一批貨品或協議進行多筆小額現金支付。只要累計現金金額達 120,000 港元或以上，海關依法認定為單一相連交易，必須觸發B類註冊。 Q4: A類與B類註冊人在適當人選審查上有所不同嗎？ A： 有極大區別。 A 類註冊： 無需進行適當人選審查； B 類註冊： 公司的董事、實益擁有人及合夥人必須通過香港海關的背景及適當人選審查。 Q5: A 類與 B 類註冊牌照的有效期與續期規定是什麼？ A： A 類註冊： 每年繳付註冊年費即可維持； B 類註冊： 有效期為 3 年，到期前須向海關定期申請續期。 七、天匯合規能為 DPMS 提供的專業服務 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）已成功協助多間珠寶商及貴金屬投資公司完成 DPMS 註冊，包括 A 類與 B 類申請。 我們提供以下一站式服務： 資格評估： 辨識貴公司的業務模式，推薦最合適的註冊類別 申請準備： 協助整理商業登記文件、填寫申請表格並遞交至香港海關 打擊洗錢制度建設（B 類）： 撰寫客戶盡職審查政策、建立持續監察及可疑交易報告機制 人員培訓： 為管理層及員工提供打擊洗錢合規培訓 獨立審計（B 類）： 定期進行打擊洗錢制度的獨立審閱 年度續期： 協助處理 B 類註冊的續期申請 自動化篩查系統： 提供合規的篩查，以及反洗錢／客戶管理系統 註：天匯合規為持牌信託及公司服務提供者（TCSP 牌照編號：TC007463），具備處理各類金融及非金融合規事務的豐富經驗。 結語 貴金屬及寶石交易商註冊制度的實施，標誌著香港對相關行業的反洗錢監管邁向全面化。劃清A類與B類註冊的 120,000 港元現金界線，不僅關乎企業的日常營運模式，更直接涉及刑事法律責任。相連交易應深刻理解相連交易認定標準，嚴禁前線協助拆單。B類持牌人更應持續落實完整的AML/ CFT控制體系，以高標準的合規管理提升企業信譽，實現長遠穩健發展。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 證監會與金管局「522新規」解讀：內地客戶開戶合規審查、資金來源聲明與殭屍帳戶清理全攻略 SFC 與 HKMA 於 2026 年 5 月 22 日聯合發出通函，全面強化內地客戶開戶與營運監控，要求實施開戶文件真偽內部複查、清理零結餘殭屍帳戶，以及必須取得資金來源聲明（Source of Funds Declaration）。貫徹落實 522新規開戶指引 是持牌法團（LC）與認可機構（AI）維護合規營運、防範跨境洗錢與欺詐風險的當務之急。主管合規的負責人員（RO）、核心職能主管以及洗錢報告主任（MLRO）必須迅速回應 證監會內地客開戶通函 之嚴格要求，執行全方位的合規排查與系統整改。 三、持牌機構執行 522 新規的合規實務與管治架構 落實 522新規開戶指引 與技術鑑別 在執行 522新規開戶指引 時，管理層須重新檢視開戶系統（Onboarding System）。對於遠程非面對面開戶的內地客戶，金融機構必須配備具備光學字符識別（OCR）及防偽特徵比對功能的技術工具，嚴密鑑別內地居民身份證與往來港澳通行證。若接納其他機構的結算單作為住址證明，必須建立獨立檢測機制，杜絕修圖軟體批量生成的假文件。 落實 資金來源聲明要求 與刑事法律責任 貫徹 資金來源聲明要求 絕非形式化的「勾選框」。金融機構必須確保聲明條款明確包含法律告知事項：若客戶提供虛假聲明或偽造資金證明，可能觸犯香港《刑事罪行條例》（第200章）第 73 條或第 74 條關於使用虛假文書的罪行，最高可處監禁 14 年。MLRO 應將資金來源檢視納入交易監控系統，若發現資金劃轉路徑與聲明不符（例如資金來自未授權的第三方地下錢莊），必須立即向聯合財富情報組（JFIU）提交可疑交易報告（STR）。 執行 殭屍帳戶清理SFC 標準作業流程 執行 殭屍帳戶清理SFC 規定時，管理層須建立標準化銷戶 SOP。機構應以通函指定的基準日，清查所有資產結餘為零且過去 12 個月內無任何客戶主動指示交易的內地帳戶。在系統執行銷戶前，須留存至少兩次有效的聯絡紀錄（如加密 Email、SMS 或 App 推送）。若帳戶已被銷戶，後續客戶如需重新開戶，必須按照全新的 522新規開戶指引 重新完成全套 CDD 與資金來源審查。 四、Q&A：舊有內地客戶（存量帳戶）如何補做 KYC 與資金來源聲明？ Q：對於 2026 年 5 月 22 日前已在持牌機構開戶的存量內地客戶，金融機構應如何安排 KYC 補做與資金來源聲明簽署？ A：持牌法團與認可機構的管理層應採取「分類排查、限期補簽、階梯凍結、閉環清理」四步走策略推進存量客戶整改： 1. 存量排查與風險分級（Inventory & Risk Assessment） 營運與合規團隊應即時導出所有存量內地客戶清單，優先排查過往透過非面對面遠程開戶、經由第三方中介轉介或很久未更新 CDD 檔案的高風險客戶。 2. 發送《資金來源聲明》與 KYC 更新通知（Notification & E-Signing） 透過加密電子簽署系統或官方 App，向存量客戶推送符合 資金來源聲明要求 的補充協議，明確要求客戶書面確認：「所有用於投資活動及相關結算的資金，均來自中國內地以外的合法來源」。同時要求補交最新之身份證明與地址證明。 3. 實施階梯式交易限制（Tiered Restrictions & Freeze） 機構應設定 30 至 60 天的合規寬限期。若存量客戶逾期未完成 KYC 補做或拒絕簽署資金來源聲明： 第一階段（限制新增）：暫停其帳戶的買入功能及新資金匯入，僅允許賣出平倉與資金提取（出金至同名銀行帳戶）。 第二階段（全面凍結）：若寬限期滿仍未補齊，暫停帳戶所有交易功能（包括賣出與轉托管），直至完成合規審查。 4. 銜接銷戶與審計軌跡歸檔（Offboarding & Audit Trail） 若存量帳戶資產結餘為零，且在發出補簽通知後指定期限內完全無回應，金融機構應將其納入 殭屍帳戶清理SFC 流程，正式執行系統銷戶，並將通知軌跡、客服記錄及銷戶日誌完整歸檔，以備 SFC 或 HKMA 現場檢查抽查。 高級管理層（ROs / MICs / MLROs）合規行動指南 董事局與負責人員（Board of Directors & ROs） ：正式審閱並批准《522通函合規落實方案》，投放充足資源以進行獨立的內部開戶文件複查，並於 3 個月內向監管機構呈交總結報告。 合規主管（MIC of Compliance）與洗錢報告主任（MLRO） ：全面修訂內部反洗錢與打擊恐怖分子資金籌集政策（AML/CFT Policies）及開戶標準作業程序（Onboarding SOPs），更新可疑交易的可疑特徵指標（Red-flag Indicators），並為前線員工提供鑑別偽造身份證明文件的強制性專題培訓。 營運與資訊科技主管（Operations & IT Heads） ：升級前台開戶系統平台及資金劃轉驗證模組，以硬性代碼（Hard-code）方式強制嵌入「同名銀行帳戶驗證」及「資金來源聲明」等合規審查關卡。 結語 結語 面對 SFC 與 HKMA 史上最嚴格的內地客戶開戶監管專案，持牌機構必須展現高度的合規執行力。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）具備豐富的 522 新規開戶指引 輔導、獨立開戶文件複查（3個月專案審查）以及存量客戶整改經驗，能為持牌法團董事局、負責人員、合規主管提供符合兩地監管標準的一站式諮詢服務。

剖析對沖基金選擇香港的優勢！天匯合規（ComplianceOne）提供香港 OFC（開放式基金型公司）設立指南、基金架構設計、SFC 持牌合規及政府資助申請顧問服務。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 為什麼對沖基金紛紛落戶香港？香港 OFC（開放式基金型公司）補貼政策與設立流程全解析 隨著全球資產管理格局的演變，香港憑藉其穩健的監管體系與稅務優惠政策，已迅速成為國際基金設立的新首選地。自 2018 年 7 月 30 日正式推出開放式基金型公司 (OFC)制度以來，截至 2025 年 2 月底，香港註冊的 OFC 數量已飆升至 502 間，較去年同期激增 81%。這不僅印證了香港作為國際資產管理中心的吸引力，更反映出全球基金經理對「在岸基金」架構的信心日益增強。本指南將從 OFC 的核心優勢、政府補貼與申請資格、一站式設立流程以及天匯合規的專業服務切入，為您全面解析香港基金註冊的路徑。 為什麼選擇香港 OFC？四大核心優勢＋政府補貼 香港 OFC 是一種具備可變動股本、以公司形式設立的有限法律責任投資基金。相較於傳統離岸結構 (如開曼群島)， 它具備以下四大獨特優勢： 優勢 Advantage 說明 Description 對資產管理公司的價值 Value to Asset Managers 稅務優惠 OFC 在港可獲豁免利得稅。統一基金免稅制度涵蓋合資格交易的股息、利息及資本增值，部分收益更可獲免稅或稅務寬減。 顯著降低營運稅務成本，避免被雙重徵稅。 顯著降低開支 與離岸架構相比，省卻聘用雙重服務提供者及相關費用。無須提交周年申報表及強制召開周年股東大會，行政管理更為簡易。 顯著降低設立與年度維護成本。 促進國際分銷 海外投資者普遍熟悉公司型基金結構，較能配合全球分銷策略及監管認可。 提升基金在國際市場上的認受性與競爭力。 高度靈活性 傘型 OFC 在法律上提供「隔離保護」概念，允許以一個傘型基金配搭多個獨立子基金，滿足不同策略與風險屬性。 適合同時管理多項資產組合的資產管理公司。 額外加碼：證監會「OFC 及 REIT 資助計劃」 政府在 2024 年 5 月 10 日起推出「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」，為選用香港本地專業服務供應商的合資格 OFC 提供 70% 費用補貼。具體補貼上限及資格要求請參照下表： 基金類別 Fund Category 資助比例 Subsidy Rate 資助上限 Maximum Subsidy 備註 Remarks 公開發售 OFC 70% 港元$100萬 適用於獲證監會認可的公開發售 OFC 私人發售 OFC 70% 港元$50萬 每名投資經理最多可就一家 OFC 獲得資助 私人發售 OFC 70% 港元$800萬 適用於在港交所上市且市值不低於 15 億港元的 REIT 該計劃涵蓋在香港設立或遷冊 OFC 及 REIT 時所支付的合資格專業服務費用 (例如律師、會計師及基金行政管理人等)，由證監會 (SFC)擔任執行機構，專注協助資產管理業界更高效地進入本港基金市場。 申請人可在提交申請前透過電郵 (grantscheme@sfc.hk )聯絡證監會，查詢其合資格情況。 香港 OFC 設立流程全解析 (附圖表) 透過證監會的 「一站式」同步註冊 平台 (以電子申請與 WINGS 系統受理)，申請人只需向證監會提交所需文件及費用，便可同時完成證監會註冊、法團成立及商業登記。 OFC 註冊成立流程圖: 步驟 Step 核心任務 Core Task 負責／提交對象 Responsible / Submission Party 預計處理時間 Estimated Timeline 第一步 委任 OFC 主要職能人員：包括董事、投資經理及保管人 申請人團隊/律師行 約 1-2 個月 第二步 起草 OFC 法團成立文書：參照證監會提供的法團成立文書模板進行草擬 律師行 (或法律顧問) - 第三步 填寫 OFC 申請表格及交付所需文件：包括法團成立文書、法團成立表格(OFCNC1)、董事/投資經理/保管人同意書、費用支票等 證監會 (SFC) - 第四步 提交申請：通過 WINGS 入口網站遞交所有所需文件及費用，同步處理商業登記 證監會 (SFC) - 第五步 獲批註冊與法團成立：證監會向公司註冊處發出成立證明書及商業登記證 公司註冊處 (CR) 正常收到文件及費用後 3 個工作日 關於 OFC 申請處理時間： 私人 OFC ：成功申請者一般會在證監會受理申請後 少於 1 個月 內獲批。 公眾 OFC ：審批時間視乎複雜程度，一般在 1 至 3 個月 之間。證監會在審批公眾 OFC 時，會同步處理其註冊及認可申請。 關鍵一步：釐清及整合設立 OFC的各項要求 對於首次在香港設立 OFC 的私募基金經理或資產管理公司，天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）作為深耕香港金融合規領域多年的專業顧問公司，可為客戶提供以下協助： OFC 架構設計與合規諮詢：為您的基金團隊擬定合適的投資策略與結構，確保 OFC 完全符合《證券及期貨條例》 (SFO)第 IVA 部的監管規定。 一對一資助計劃資格評估：協助核實 OFC 是否符合「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」的條件。 一站式註冊文件處理：協助準備申請文件、法團成立文書及商業登記所需資料，並連結至證監會 WINGS 平台提交。 持續合規與年度維護：協助處理 OFC 的持續備案及合規要求 (如向公司註冊處遞交周年申報表)。 常見問題：香港 OFC 基金設立 5 大常見問題（Q&A） Q1：香港 OFC 與開曼群島 Segregated Portfolio Company (SPC) 的主要區別是什麼？ A：OFC 受香港證監會直接監管並受惠於本地稅務豁免，監管透明度更高、信譽更佳，亦較易獲得國際投資者及交易所認可。而開曼群島 SPC 為傳統離岸基金架構，維護成本較高且需另外聘請香港服務團隊。 Q2：基金通過證監會註冊需時多久？ A：參考證監會官方數據：私人 OFC 約 1 個月 (受理後)，公眾 OFC 約 1 至 3 個月。 Q3：政府「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」的申請期限？ A：資助計劃由 2024 年 5 月 10 日起接受申請，至 2027 年 5 月 9 日 止，採先到先得方式審批。每家 OFC 的合資格費用補貼最多 70%，上限為 30 萬港元或 15 萬港元 (視 OFC 類別而定)。 Q4：OFC 需要每年提交財務報告予證監會嗎？ A：是的，OFC 的所有財務報告須在相關財政年度結束後 4 個月內 提交至證監會。

天匯合規（ComplianceOne）提供專業人力資源服務，包括金融受監管行業 Talent 招聘與人才引進，以及一站式香港工作簽證申請支援。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 人力資源服務 人才招聘服務 在受監管金融行業，甄選合適且符合監管資格的人才對公司合規與業務發展至關重要。專業招聘服務結合市場情報與監管評估，可降低雇用風險、確保候選人勝任並加速上任流程，從而支援擴張、重組及接替安排，保障企業持續穩健運作。 了解更多 香港工作簽證 合法的工作簽證是引入海外與內地專才以支援企業營運與擴展的關鍵。準備充足的僱主資料與簽證文件、以及專業申請協助，有助提高獲批機率、縮短入境時程並確保跨境人才能迅速合規上任，從而推動業務發展與人才部署。 了解更多