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尋找獨立高效的內部審計方案？天匯合規協助持牌法團外包獨立審核職能，定期檢視內部監控體系與合規漏洞，輕鬆應對 SFC 現場檢查並降低營運成本。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 為什麼金融機構需要獨立的「內部審計（Internal Audit）」？ SFC 內部監控指引下的第三方審查要求 職責分離 是合規的生命線，外判第三方審計是最佳的獨立性解決方案。 對於持牌法團而言，營運 、風險管理 與合規審查 這三項職能必須嚴格分開。然而，許多中小型金融機構在資源有限的情況下，往往出現「既是球員，又是裁判」的結構性困境。 證監會明確規定，審查職能不一定由內部核數師進行。透過引入外部第三方審計，是實現獨立性最便捷、最有效的路徑。 獨立審查 不僅是監管期望，更是一種前瞻性的風險管理策略，能及早發現漏洞，避免代價高昂的紀律處分。 為什麼審計職能必須獨立？從《內部監控指引》看監管核心 證監會的監管核心在於：政策制定 、前線業務運作 與內部監控審查 這三條線必須相互獨立、清晰劃分，而且監察及審計職能須獨立於所有運作及業務職能之外，並可直接向管理層匯報。 其目的是防止營運部門既是參賽者又是裁判的現象 —— 如果負責風險管理和合規審計的人同時身兼營運主管，很可能會在面對虧損或違規時選擇隱瞞，導致風險失控。 然而，這一要求對許多中小型持牌法團構成巨大挑戰，因為它們往往無力全職僱用和養活一支獨立的內部審計團隊。在這種情況下，將審計職能外判給外部第三方機構，是解決資源瓶頸、確保合規審計獨立性的最佳出路。 外判給第三方的具體法規依據與合規效益 證監會明確指出，「審查職能不一定由內部核數師進行」，並在《內部監控指引》中清楚載明以文件方式妥善記錄所有運作及監控程序十分重要，並在此基礎上確認營運審查職能可以由核數師、合規專才或其他合適的外部顧問執行。換言之，若能確保檢視人員在客觀及獨立的情況下執行工作，將內部審計工作外判給外聘顧問完全符合監管要求。 引入外部第三方內部審計顧問，能直接帶來以下三大合規效益： 效益維度 Benefit 具體說明 Explanation 客觀性與無利益衝突 外部顧問與受查機構之間沒有經濟依附關係或個人交情，更能發現內部人員習以為常的合規盲點 專業知識儲備齊全 第三方顧問服務一般擁有跨行業的審計經驗及持牌團隊，能根據不同牌照類型的業務特性，提供切合實際且有操作性的整改建議 靈活高效且成本可控 可以按「時數收費」因應機構的業務規模與風險複雜程度，彈性調配審核資源，無需長期支付全職內部審計師的固定薪金、強積金及培訓開支 更重要的是，證監會其實非常鼓勵持牌法團透過外判審計來「自我消毒」。公開資料顯示，假如商號在未經事先通知的情況下自願接受對其活動進行獨立審查以識別內部監控缺失，證監會往往會考慮暫停或押後施加正式的紀律處分制裁。這意味著主動進行外判內部審計，不僅是合規工具，更是一項極具成本效益的「風險對沖保險」。 關鍵執法案例：審計缺位可能帶來的巨額罰款 內部審計缺位或缺失的風險，在香港的監管執法史上絕非杞人憂天，以真實案例可供參考。 2026年2月，證監會對一家資產管理公司予以譴責及罰款900萬港元，原因之一就是該公司未能就旗下子基金進行每月資產對帳或定期估值，亦未委任獨立審計師審計子基金的財務報表。該公司亦未能備存紀錄以證明已遵從反洗錢及恐怖分子資金籌集規定。 如果在審計缺位的情況下，這些違規行為 —— 如未經披露的貸款利益衝突、資產估值缺失及AML紀錄備存不足——或許早已被內部審計發現並提前糾正，而不致於三年未被察覺，最終導致公司被徹底清盤及牌照被撤銷。在此案中，證監會強調必須向市場傳達強烈的阻嚇訊息，並會對同類或持續的失當行為施加更嚴厲的處罰。這宗巨額罰款案清楚顯示，在當今嚴格的監管環境下，審計缺位或審計獨立性不彰，隨時可能演變為一發不可收拾的財務黑洞。 內部監控審閱（Internal Control Review）與獨立審計的相輔相成 值得注意的是，內部監控審閱與獨立審計兩者功能不同，但相輔相成。內部監控審閱聚焦於企業現行內部流程、政策和程序的有效性，通過差距分析和穿行測試，識別監控設計上的不足並提出優化建議。而獨立審計則從更宏觀的財務和合規角度出發，對企業的財務報表、資源使用效益及監管遵從情況進行客觀評估。若將兩者結合——先由內部監控審閱梳理流程並堵塞漏洞，再由獨立審計驗證其有效性——兩者相輔相成下，往往能達到「1加1大於2」的合規效益，為法團建立一道堅實的防線。 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）提供的「內部監控審閱（Internal Control Review）」服務，可協助持牌法團系統化地審閱其內部系統及監控的設計及運作有效性，並提供切實可行的改善建議（詳情請瀏覽：https://www.complianceone.hk/internal-control-review ）。 常見問題（Q&A） Q1：SFC內部監控指引是否規定一定需要有內部審計？ A：指引並未強制要求設立全職內部審計部門，但明確要求持牌法團必須設立有效的「營運審查職能」，且該職能須獨立於主要業務職能及可直接向管理層匯報。審查職能不一定由內部核數師進行，可以透過外判予合資格第三方的方式滿足獨立性要求。 Q2：獨立審計與內部監控審閱有何分別？我應該優先做哪一項？ A：內部監控審閱更偏向於對企業內部流程、政策與程序的設計及執行有效性進行深入檢視。而獨立審計則有更廣泛的檢測範圍，通常涵蓋財務報表的真實性、資源使用的經濟效益及對法規的遵從情況。對資源有限的持牌法團而言，較務實的策略是先進行內部監控審閱（找出內控上的結構性問題和盲點），再定期委任外部獨立審計師進行全面的獨立審計來驗證補救措施的成效。 Q3：外判內部審計工作是否符合SFC要求？應如何選擇外判服務供應商？ A：完全符合。證監會容許持牌法團將審計工作外判，但必須注意：即使工作外判，最終的合規責任仍然落在核心職能主管（MIC）及負責人員（RO）身上。因此，選擇合適的服務供應商至關重要。在挑選時應注意以下幾點：確保供應商具有 SFC 相關監管框架的實戰經驗；審計人員須獨立於持牌法團的營運及管理層，沒有任何利益衝突；須訂立清晰的服務範圍及匯報權責；所有審計發現必須備存完整紀錄，以備監管機構查詢時出示證明。 Q4：我如何證明第三方審計人員的獨立性？ A：建議雙方簽署明確的「獨立性聲明」（Independence Declaration），確認審計人員在受託期間及之前並無參與該公司的營運或財務決策，且與公司董事、負責人員及核心職能主管沒有任何可能影響客觀判斷的關係。同時須保留審計人員的專業資格證明文件。 Q4：如果沒有內部審計，會有什麼法律後果？ A：證監會傾向於將「沒有進行獨立審查」視為內部監控存在缺陷的「警示紅旗」。近年多宗紀律處分案例均顯示，缺乏有效審計職能、未能備存審計線索及缺乏獨立資產估值審計是監管機構重點打擊的三大監控缺失。在最嚴重的情況下，這可能導致牌照被撤銷、巨額罰款，甚至被禁止重投業界。 結語 根據SFC的指引，獨立審計不僅僅是一紙法規敷衍了事的硬性規定，而是確保企業營運安全與合規的核心支柱。在當前日益嚴峻的監管環境下，審計的獨立性不再是一種選擇——而是一條不容妥協的合規紅線。對那些資源有限、難以建立全職內部審計團隊的中小型持牌法團來說，引入外部的獨立第三方審計及監控審閱顧問，就是維持獨立性、做好風險控管、避免重蹈巨額罰款覆轍的最佳捷徑。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港貴金屬及寶石交易商（DPMS）註冊指南：A類與B類有何分別？ 避開「拆單」違規陷阱 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例，第615章》（AMLO），香港海關（Hong Kong Customs and Excise Department，C&ED）針對貴金屬及寶石交易商實施兩類註冊制度。劃定 A類註冊與B類註冊的法律界線，對於企業日常營運合規、風險管理及規避刑事法律風險至關重要。本文章旨在協助前線營運、合規主任 (CO)及高級管理層 (Senior Management)全面掌握相關合規要求與劃界細則。 一、 受規管活動與對象界定 任何人士或實體如在香港經營以下貴金屬、寶石、貴金屬產品或貴金屬工具的買賣、進出口、製造或精煉業務，均屬於貴金屬及寶石交易商規管範疇： 貴金屬：金、銀、白金或鉑金、銥、鋨、鈀、銠、釕之未加工或半加工狀態。 寶石：鑽石、藍寶石、紅寶石、祖母綠、翡翠及珍珠，不論其為天然與否。 貴重產品：含有貴金屬或寶石的珠寶、手錶或物品 貴金屬工具：由貴金屬全數或部分背書的證券或金融工具。 按此參考香港海關就貴金屬及寶石的定義 二、 A類與B類註冊門檻及比較矩陣 區分 A類 與 B類 註冊的核心指標在於指明現金交易金額（包括任何貨幣的等值現金、紙幣或硬幣）。非現金支付方式（如銀行轉帳、信用卡、支票及電子支付）不受 120,000 港元限制。 合規維度 Compliance Dimension A類註冊 Category A Registration B類註冊 Category B Registration 現金交易限制 限定<120,000 港元 可進行≥120,000 港元 非現金支付方式 可進行≥120,000 港元 可進行≥120,000 港元 適當人選審查 無需進行審查 董事、實益擁有人及合夥人必須通過 法定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集責任 簡化責任（保存基礎紀錄及陳報可疑交易） 全面法定責任（客戶盡職審查、更嚴格的客戶盡職審查及交易監控） 牌照有效期與續期 每年繳付註冊年費 有效期為 3 年，須定期申請續期 三、 劃界交易與「拆單」風險 根據AMLO第53ZVA條 ，貴金屬及寶石交易商不得透過將單一交易拆分為多筆小額現金付款來規避 120,000 港元的監管門檻。 監管執法重點：相連交易 (Linked Transcation)若同一交易雙方在短時間內（例如 24 至 48 小時內）針對同一批貨品或同一項協議進行多筆現金支付，香港海關將依法認定為一連串相連交易。只要累計現金總額達 120,000 港元或以上，即必須為B類註冊才可進行交易。 實務情境案例分析： 案例一： 客戶購買價值 250,000 港元的鑽石手鐲，以現金支付 50,000 港元，餘額 200,000 港元以信用卡刷卡結帳。 合規判定：合規 。現金支付金額低於 120,000 港元，A類註冊商戶可合法處理。 案例二（違規拆單操作）： 客戶購買價值 150,000 港元的金條，於連續兩天分別以現金支付 75,000 港元。 合規判定：違法 。此舉屬於總額 150,000 港元的相連現金交易。若商戶僅持 A類註冊而提供此類服務，即屬無牌經營 B類 業務。 四、 B類註冊人之法定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集控制體系 B類註冊人在進行 120,000 港元或以上的指明現金交易時，必須執行完整的打擊洗錢內部控制體系： 1. 客戶盡職審查 (Customer Due Diligence, CDD)： 利用官方身分證明文件核實個人身分；對於法人客戶，須穿透股權結構以識別及核實持股或表決權超過 25% 的實益擁有人。 2. 更嚴格客戶盡職審查 (Enhanced Due Diligence, EDD)： 針對政治人物或防制洗錢金融行動工作組織高風險地區之交易，必須執行EDD並取得高級管理層的批准。 3. 紀錄保存： 所有交易紀錄、客戶身份核實文件及業務往來記錄，必須自交易完成日起妥善保存至少 5 年。 4. 可疑交易報告 (Suspicious Transaction Reporting)： 當發現任何異常交易警號或懷疑涉洗錢行為，必須即時向聯合財富情報組提交可疑交易報告。 五、法律責任與企業風控行動指南 根據AMLO，任何人士在未持有有效B類註冊的情況下進行 120,000 港元或以上的指明現金交易，即屬刑事犯罪。 一經定罪，最高可被判處罰款 100,000 港元及監禁 6 個月 。 • 前線員工合規指引： 制定明確的書面政策，嚴禁前線員工協助或默許客戶進行「拆單」現金支付。 • 定期獨立審核： 定期對進行抽查，識別高頻現金客戶及潛在相連交易風險，確保迎檢準備。 六、常見問題（Q&A） Q1: 劃分 A 類與 B 類註冊的核心指標是什麼？ A： 核心指標在於指明現金交易金額。單筆或連繫累計達 120,000 港元或以上的現金（紙幣/硬幣）交易必須持有 B 類註冊，低於 120,000 港元則為A類註冊。 Q2: 如果客戶消費 200,000 港元，但全部以信用卡刷卡付款，A類註冊商戶可以處理嗎？ A： 可以，完全合規。非現金支付方式（如信用卡、銀行轉帳、支票、電子支付等）不受 120,000 港元的現金門檻限制。 Q3: 甚麼是拆單 / 相連交易？ A： 指交易雙方在短時間內針對同一批貨品或協議進行多筆小額現金支付。只要累計現金金額達 120,000 港元或以上，海關依法認定為單一相連交易，必須觸發B類註冊。 Q4: A類與B類註冊人在適當人選審查上有所不同嗎？ A： 有極大區別。 A 類註冊： 無需進行適當人選審查； B 類註冊： 公司的董事、實益擁有人及合夥人必須通過香港海關的背景及適當人選審查。 Q5: A 類與 B 類註冊牌照的有效期與續期規定是什麼？ A： A 類註冊： 每年繳付註冊年費即可維持； B 類註冊： 有效期為 3 年，到期前須向海關定期申請續期。 七、天匯合規能為 DPMS 提供的專業服務 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）已成功協助多間珠寶商及貴金屬投資公司完成 DPMS 註冊，包括 A 類與 B 類申請。 我們提供以下一站式服務： 資格評估： 辨識貴公司的業務模式，推薦最合適的註冊類別 申請準備： 協助整理商業登記文件、填寫申請表格並遞交至香港海關 打擊洗錢制度建設（B 類）： 撰寫客戶盡職審查政策、建立持續監察及可疑交易報告機制 人員培訓： 為管理層及員工提供打擊洗錢合規培訓 獨立審計（B 類）： 定期進行打擊洗錢制度的獨立審閱 年度續期： 協助處理 B 類註冊的續期申請 自動化篩查系統： 提供合規的篩查，以及反洗錢／客戶管理系統 註：天匯合規為持牌信託及公司服務提供者（TCSP 牌照編號：TC007463），具備處理各類金融及非金融合規事務的豐富經驗。 結語 貴金屬及寶石交易商註冊制度的實施，標誌著香港對相關行業的反洗錢監管邁向全面化。劃清A類與B類註冊的 120,000 港元現金界線，不僅關乎企業的日常營運模式，更直接涉及刑事法律責任。相連交易應深刻理解相連交易認定標準，嚴禁前線協助拆單。B類持牌人更應持續落實完整的AML/ CFT控制體系，以高標準的合規管理提升企業信譽，實現長遠穩健發展。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 證監會與金管局「522新規」解讀：內地客戶開戶合規審查、資金來源聲明與殭屍帳戶清理全攻略 SFC 與 HKMA 於 2026 年 5 月 22 日聯合發出通函，全面強化內地客戶開戶與營運監控，要求實施開戶文件真偽內部複查、清理零結餘殭屍帳戶，以及必須取得資金來源聲明（Source of Funds Declaration）。貫徹落實 522新規開戶指引 是持牌法團（LC）與認可機構（AI）維護合規營運、防範跨境洗錢與欺詐風險的當務之急。主管合規的負責人員（RO）、核心職能主管以及洗錢報告主任（MLRO）必須迅速回應 證監會內地客開戶通函 之嚴格要求，執行全方位的合規排查與系統整改。 三、持牌機構執行 522 新規的合規實務與管治架構 落實 522新規開戶指引 與技術鑑別 在執行 522新規開戶指引 時，管理層須重新檢視開戶系統（Onboarding System）。對於遠程非面對面開戶的內地客戶，金融機構必須配備具備光學字符識別（OCR）及防偽特徵比對功能的技術工具，嚴密鑑別內地居民身份證與往來港澳通行證。若接納其他機構的結算單作為住址證明，必須建立獨立檢測機制，杜絕修圖軟體批量生成的假文件。 落實 資金來源聲明要求 與刑事法律責任 貫徹 資金來源聲明要求 絕非形式化的「勾選框」。金融機構必須確保聲明條款明確包含法律告知事項：若客戶提供虛假聲明或偽造資金證明，可能觸犯香港《刑事罪行條例》（第200章）第 73 條或第 74 條關於使用虛假文書的罪行，最高可處監禁 14 年。MLRO 應將資金來源檢視納入交易監控系統，若發現資金劃轉路徑與聲明不符（例如資金來自未授權的第三方地下錢莊），必須立即向聯合財富情報組（JFIU）提交可疑交易報告（STR）。 執行 殭屍帳戶清理SFC 標準作業流程 執行 殭屍帳戶清理SFC 規定時，管理層須建立標準化銷戶 SOP。機構應以通函指定的基準日，清查所有資產結餘為零且過去 12 個月內無任何客戶主動指示交易的內地帳戶。在系統執行銷戶前，須留存至少兩次有效的聯絡紀錄（如加密 Email、SMS 或 App 推送）。若帳戶已被銷戶，後續客戶如需重新開戶，必須按照全新的 522新規開戶指引 重新完成全套 CDD 與資金來源審查。 四、Q&A：舊有內地客戶（存量帳戶）如何補做 KYC 與資金來源聲明？ Q：對於 2026 年 5 月 22 日前已在持牌機構開戶的存量內地客戶，金融機構應如何安排 KYC 補做與資金來源聲明簽署？ A：持牌法團與認可機構的管理層應採取「分類排查、限期補簽、階梯凍結、閉環清理」四步走策略推進存量客戶整改： 1. 存量排查與風險分級（Inventory & Risk Assessment） 營運與合規團隊應即時導出所有存量內地客戶清單，優先排查過往透過非面對面遠程開戶、經由第三方中介轉介或很久未更新 CDD 檔案的高風險客戶。 2. 發送《資金來源聲明》與 KYC 更新通知（Notification & E-Signing） 透過加密電子簽署系統或官方 App，向存量客戶推送符合 資金來源聲明要求 的補充協議，明確要求客戶書面確認：「所有用於投資活動及相關結算的資金，均來自中國內地以外的合法來源」。同時要求補交最新之身份證明與地址證明。 3. 實施階梯式交易限制（Tiered Restrictions & Freeze） 機構應設定 30 至 60 天的合規寬限期。若存量客戶逾期未完成 KYC 補做或拒絕簽署資金來源聲明： 第一階段（限制新增）：暫停其帳戶的買入功能及新資金匯入，僅允許賣出平倉與資金提取（出金至同名銀行帳戶）。 第二階段（全面凍結）：若寬限期滿仍未補齊，暫停帳戶所有交易功能（包括賣出與轉托管），直至完成合規審查。 4. 銜接銷戶與審計軌跡歸檔（Offboarding & Audit Trail） 若存量帳戶資產結餘為零，且在發出補簽通知後指定期限內完全無回應，金融機構應將其納入 殭屍帳戶清理SFC 流程，正式執行系統銷戶，並將通知軌跡、客服記錄及銷戶日誌完整歸檔，以備 SFC 或 HKMA 現場檢查抽查。 高級管理層（ROs / MICs / MLROs）合規行動指南 董事局與負責人員（Board of Directors & ROs） ：正式審閱並批准《522通函合規落實方案》，投放充足資源以進行獨立的內部開戶文件複查，並於 3 個月內向監管機構呈交總結報告。 合規主管（MIC of Compliance）與洗錢報告主任（MLRO） ：全面修訂內部反洗錢與打擊恐怖分子資金籌集政策（AML/CFT Policies）及開戶標準作業程序（Onboarding SOPs），更新可疑交易的可疑特徵指標（Red-flag Indicators），並為前線員工提供鑑別偽造身份證明文件的強制性專題培訓。 營運與資訊科技主管（Operations & IT Heads） ：升級前台開戶系統平台及資金劃轉驗證模組，以硬性代碼（Hard-code）方式強制嵌入「同名銀行帳戶驗證」及「資金來源聲明」等合規審查關卡。 結語 結語 面對 SFC 與 HKMA 史上最嚴格的內地客戶開戶監管專案，持牌機構必須展現高度的合規執行力。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）具備豐富的 522 新規開戶指引 輔導、獨立開戶文件複查（3個月專案審查）以及存量客戶整改經驗，能為持牌法團董事局、負責人員、合規主管提供符合兩地監管標準的一站式諮詢服務。

剖析對沖基金選擇香港的優勢！天匯合規（ComplianceOne）提供香港 OFC（開放式基金型公司）設立指南、基金架構設計、SFC 持牌合規及政府資助申請顧問服務。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 為什麼對沖基金紛紛落戶香港？香港 OFC（開放式基金型公司）補貼政策與設立流程全解析 隨著全球資產管理格局的演變，香港憑藉其穩健的監管體系與稅務優惠政策，已迅速成為國際基金設立的新首選地。自 2018 年 7 月 30 日正式推出開放式基金型公司 (OFC)制度以來，截至 2025 年 2 月底，香港註冊的 OFC 數量已飆升至 502 間，較去年同期激增 81%。這不僅印證了香港作為國際資產管理中心的吸引力，更反映出全球基金經理對「在岸基金」架構的信心日益增強。本指南將從 OFC 的核心優勢、政府補貼與申請資格、一站式設立流程以及天匯合規的專業服務切入，為您全面解析香港基金註冊的路徑。 為什麼選擇香港 OFC？四大核心優勢＋政府補貼 香港 OFC 是一種具備可變動股本、以公司形式設立的有限法律責任投資基金。相較於傳統離岸結構 (如開曼群島)， 它具備以下四大獨特優勢： 優勢 Advantage 說明 Description 對資產管理公司的價值 Value to Asset Managers 稅務優惠 OFC 在港可獲豁免利得稅。統一基金免稅制度涵蓋合資格交易的股息、利息及資本增值，部分收益更可獲免稅或稅務寬減。 顯著降低營運稅務成本，避免被雙重徵稅。 顯著降低開支 與離岸架構相比，省卻聘用雙重服務提供者及相關費用。無須提交周年申報表及強制召開周年股東大會，行政管理更為簡易。 顯著降低設立與年度維護成本。 促進國際分銷 海外投資者普遍熟悉公司型基金結構，較能配合全球分銷策略及監管認可。 提升基金在國際市場上的認受性與競爭力。 高度靈活性 傘型 OFC 在法律上提供「隔離保護」概念，允許以一個傘型基金配搭多個獨立子基金，滿足不同策略與風險屬性。 適合同時管理多項資產組合的資產管理公司。 額外加碼：證監會「OFC 及 REIT 資助計劃」 政府在 2024 年 5 月 10 日起推出「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」，為選用香港本地專業服務供應商的合資格 OFC 提供 70% 費用補貼。具體補貼上限及資格要求請參照下表： 基金類別 Fund Category 資助比例 Subsidy Rate 資助上限 Maximum Subsidy 備註 Remarks 公開發售 OFC 70% 港元$100萬 適用於獲證監會認可的公開發售 OFC 私人發售 OFC 70% 港元$50萬 每名投資經理最多可就一家 OFC 獲得資助 私人發售 OFC 70% 港元$800萬 適用於在港交所上市且市值不低於 15 億港元的 REIT 該計劃涵蓋在香港設立或遷冊 OFC 及 REIT 時所支付的合資格專業服務費用 (例如律師、會計師及基金行政管理人等)，由證監會 (SFC)擔任執行機構，專注協助資產管理業界更高效地進入本港基金市場。 申請人可在提交申請前透過電郵 (grantscheme@sfc.hk )聯絡證監會，查詢其合資格情況。 香港 OFC 設立流程全解析 (附圖表) 透過證監會的 「一站式」同步註冊 平台 (以電子申請與 WINGS 系統受理)，申請人只需向證監會提交所需文件及費用，便可同時完成證監會註冊、法團成立及商業登記。 OFC 註冊成立流程圖: 步驟 Step 核心任務 Core Task 負責／提交對象 Responsible / Submission Party 預計處理時間 Estimated Timeline 第一步 委任 OFC 主要職能人員：包括董事、投資經理及保管人 申請人團隊/律師行 約 1-2 個月 第二步 起草 OFC 法團成立文書：參照證監會提供的法團成立文書模板進行草擬 律師行 (或法律顧問) - 第三步 填寫 OFC 申請表格及交付所需文件：包括法團成立文書、法團成立表格(OFCNC1)、董事/投資經理/保管人同意書、費用支票等 證監會 (SFC) - 第四步 提交申請：通過 WINGS 入口網站遞交所有所需文件及費用，同步處理商業登記 證監會 (SFC) - 第五步 獲批註冊與法團成立：證監會向公司註冊處發出成立證明書及商業登記證 公司註冊處 (CR) 正常收到文件及費用後 3 個工作日 關於 OFC 申請處理時間： 私人 OFC ：成功申請者一般會在證監會受理申請後 少於 1 個月 內獲批。 公眾 OFC ：審批時間視乎複雜程度，一般在 1 至 3 個月 之間。證監會在審批公眾 OFC 時，會同步處理其註冊及認可申請。 關鍵一步：釐清及整合設立 OFC的各項要求 對於首次在香港設立 OFC 的私募基金經理或資產管理公司，天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）作為深耕香港金融合規領域多年的專業顧問公司，可為客戶提供以下協助： OFC 架構設計與合規諮詢：為您的基金團隊擬定合適的投資策略與結構，確保 OFC 完全符合《證券及期貨條例》 (SFO)第 IVA 部的監管規定。 一對一資助計劃資格評估：協助核實 OFC 是否符合「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」的條件。 一站式註冊文件處理：協助準備申請文件、法團成立文書及商業登記所需資料，並連結至證監會 WINGS 平台提交。 持續合規與年度維護：協助處理 OFC 的持續備案及合規要求 (如向公司註冊處遞交周年申報表)。 常見問題：香港 OFC 基金設立 5 大常見問題（Q&A） Q1：香港 OFC 與開曼群島 Segregated Portfolio Company (SPC) 的主要區別是什麼？ A：OFC 受香港證監會直接監管並受惠於本地稅務豁免，監管透明度更高、信譽更佳，亦較易獲得國際投資者及交易所認可。而開曼群島 SPC 為傳統離岸基金架構，維護成本較高且需另外聘請香港服務團隊。 Q2：基金通過證監會註冊需時多久？ A：參考證監會官方數據：私人 OFC 約 1 個月 (受理後)，公眾 OFC 約 1 至 3 個月。 Q3：政府「OFC 及房地產投資信託基金資助計劃」的申請期限？ A：資助計劃由 2024 年 5 月 10 日起接受申請，至 2027 年 5 月 9 日 止，採先到先得方式審批。每家 OFC 的合資格費用補貼最多 70%，上限為 30 萬港元或 15 萬港元 (視 OFC 類別而定)。 Q4：OFC 需要每年提交財務報告予證監會嗎？ A：是的，OFC 的所有財務報告須在相關財政年度結束後 4 個月內 提交至證監會。

天匯合規（ComplianceOne）提供專業人力資源服務，包括金融受監管行業 Talent 招聘與人才引進，以及一站式香港工作簽證申請支援。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 人力資源服務 人才招聘服務 在受監管金融行業，甄選合適且符合監管資格的人才對公司合規與業務發展至關重要。專業招聘服務結合市場情報與監管評估，可降低雇用風險、確保候選人勝任並加速上任流程，從而支援擴張、重組及接替安排，保障企業持續穩健運作。 了解更多 香港工作簽證 合法的工作簽證是引入海外與內地專才以支援企業營運與擴展的關鍵。準備充足的僱主資料與簽證文件、以及專業申請協助，有助提高獲批機率、縮短入境時程並確保跨境人才能迅速合規上任，從而推動業務發展與人才部署。 了解更多

歡迎各服務供應商與我們聯繫，合作擴展業務。 1) 金融業負責人員(RO) 2) 律師 3) 公司秘書 4) 會計師 5) 專業服務從業員 天匯合規合夥人計劃 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 天匯合規合夥人計劃 歡迎各服務供應商與我們聯繫，合作擴展業務。 1) 金融業負責人員(RO) 2) 律師 3) 公司秘書 4) 會計師 5) 專業服務從業員 天匯合規提供 1) 前期銷售服務及服務合約 2) 申牌材料準備 3) 你的顧問名片 / 你的電子郵箱 mrwong@complianceone.hk / 你的直線電話 / 你的辦公枱 / 會客室 4) 專業團隊支援 5) 一條龍服務： A. 公司註冊 B. 安排開立銀行賬戶 C. 招聘RO及其他人員*(天匯合規2019職業介紹所牌照號碼: 60266) D. 申請牌照 (證監會RA1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9) E. 成立開曼基金 F. 公司網頁及IT系統設立 G. 後續合規服務

提供獨立的反洗錢及恐怖分子資金籌集（AML/CFT）審核服務，評估系統與流程有效性，滿足證監會、海關及保監局的法定審計要求。 反洗錢的獨立審計 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 我們的服務對象 我們專為以下金融機構及企業提供專業合規支援服務： 業務類型包括： ➤ 證券交易商 ➤ 期貨交易商 ➤ 外匯交易商 ➤ 企業融資機構 ➤ 資產管理公司 ➤ 家族辦公室 / 外部資產管理人 ➤ 虛擬資產服務提供者 ➤ 金錢服務經營者等同類機構 ➤ 放債人等同類機構 ➤ 保險公司及保險代理/經紀公司 ➤ 信託公司 ➤ 信託或公司服務提供者 (TCSP) ➤ 貴金屬及寶石交易商 (DPMS) ➤ 其他金融機構 ➤ 其他特定非金融行業和職業 (DNFBPs) 免費下載：反洗錢的獨立審計指南 面對銀行開戶審查、內部監控優化或監管機構要求，您的企業需要進行客觀公正的反洗錢（AML/CFT）獨立審計？無論是證券/資產管理、家族辦公室、虛擬資產（VASP）、MSO、TCSP 或 DPMS 等金融與特定非金融行業，如何確保反洗錢政策與實務完全合規？ 本指南全面解析天匯合規（ComplianceOne）的反洗錢審計服務，涵蓋 KYC、風險評估及交易監測等差距分析、審計報告編制（可安排 CPA 簽署），以及 Screen-X 東查查反洗錢系統介紹（含免費篩查額度），助您輕鬆滿足監管要求並降低營運風險。 立即下載 參考資訊 天匯合規能為您提供的服務 ✔ 分析現行實務操作與打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策、程序及內部監控要求之間的差距 ✔ 制定全面的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策、程序及內部監控文件 ✔ 提供合規培訓課程 ✔ 編制獨立的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集審計報告 ✔ 附送免費名稱篩查額度 (www.edon.asia ) ✔ 安排由執業會計師簽署報告（增值服務） 時間表 工作範圍包括進行差距分析，涵蓋審閱以下紀錄：客戶開戶紀錄、認識你的客戶紀錄、篩查紀錄、風險評估紀錄、持續監察紀錄、交易紀錄、可疑交易報告紀錄、職員培訓紀錄、其他與打擊洗錢相關的紀錄。 完成審閱後，我們將與客戶會面討論結果，並撰寫審計報告。整個流程需時數星期至數月不等，實際時間取決於審計工作的複雜程度及範圍。 外部參考 1) 證監會-監理行動 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk 免責聲明 本頁所載資訊是從公開資料（包括證券及期貨事務監察委員會（證監會）官方網站 (www.sfc.hk ) 中摘要整理而成，僅供一般資訊參考及教育用途。此內容不構成任何法律或專業意見，亦不應據此行事。本文所表達的觀點及摘要為天匯合規顧問有限公司的個人看法，並不代表證監會或任何其他監管機構的官方立場。如您需要針對具體情況的法律意見，請諮詢合資格的法律專業人士。 打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法律監管環境瞬息萬變。對金融機構及企業而言，要駕馭此複雜局面遠不止於滿足基本規定。委託信譽良好的外部顧問進行獨立打擊洗錢及恐怖分子資金籌集審計，能為您的策略、政策及內部監控的有效性提供客觀、公正的評估。 此類獨立審計的應用場景廣泛，包括但不限於： 銀行開戶 – 滿足銀行的盡職審查要求 內部監控優化 – 識別不足之處及改善空間 監管機構要求 – 回應當局的查詢或規定 業務合作 – 與機構夥伴建立合作關係 客戶盡職審查 – 向潛在客戶展示穩健的合規框架

解讀香港 SFC 期貨合約交易持牌人風險管理指引！天匯合規協助第 2 類持牌法團建立流動性風險控管、保證金追繳機制與交易監控政策，確保營運合規。 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 監管合規 公司秘書及企業服務 合規科技系統 牌照公司轉讓 審計與內部監控 人力資源服務 Menu Close Add a Title hi complianceone 1. 2. 3. 3 xxxxxxxxx 2 A. 1. 2. B. C 1 (1) ..... (2)....... (3)....... Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title Add a Title

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港貴金屬及寶石交易商（DPMS）前線員工合規培訓與審計 本文章專為香港貴金屬及寶石交易商（Dealers in Precious Metals and Stones, DPMS）高層管理人員、合規主任 (CO)、洗錢報告主任 (MLRO)及審計 (Audit)，深入剖析貴金屬及寶石交易商在《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例，第615章》（AMLO）規範下，如何透過建構第一道防線 - 前線培訓 (Training)與第三道防線 - 審計，建立具備應對香港海關（Hong Kong Customs and Excise Department，C&ED）合規查核能力的打擊洗錢與恐怖分子資金籌集（AML／CFT）營運體系。 一、 防線構建：三道防線模型在貴金屬及寶石交易商的應用 根據香港海關發佈的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引 (從事貴金屬及寶石交易的B類註冊人適用) 與財務行動特別組織（FATF）的《40 條建議》，B類註冊人必須建立明確的內部控制架構。 貴金屬及寶石交易商打擊洗錢三道防線架構 防線階層 Lines of Defense 核心執行人員 Key Personnel 法定合規職責 Compliance Duties 第一道防線 (1st Line) 前線銷售、門市收銀員、客戶服務代表 執行客戶盡職審查 (CDD)、識別 12 萬港元現金「拆單」及異常交易紅旗指標。 第二道防線 (2nd Line) 合規主任 (CO) 與 洗錢報告主任(MLRO) 制定內部 AML/CFT 政策、審批高風險交易，並向聯合財富情報組 (JFIU) 提交可疑交易報告(STR)。 第三道防線 (3rd Line) 內部審計 (Internal Audit) / 第三方獨立顧問 定期客觀評估內控有效性、抽查前線執行率，並直接向董事會報告系統缺失。 二、 第一道防線：前線員工合規培訓實務 前線員工是識別洗錢風險的第一關。若前線缺乏合規意識，再完善的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策也是形同虛設。 類別 Category 項目 Item 執行標準與詳細內容 Execution Standards & Details 一、 培訓對象與頻率 適用對象 門市銷售人員、收銀員、客戶服務代表、門市經理及新入職員工。 新員工入職培訓 必須於入職30天內 完成，未完成培訓前，嚴禁獨立處理 指定現金交易。 定期在職培訓 每年至少執行 1 次 ，內容須根據香港海關最新發布的指引進行更新。 專案補強培訓 發生以下情況時立即辦理 ： 1. 法例修訂 2. 公司AML/CFT政策變更 3. 內部審計（Internal Audit）發現合規漏洞時 二、 核心課程 法例基礎與法律責任 講解AMLO、120,000 港元 指定現金交易門檻及防通風報信（Tipping-off）的刑事責任。 連繫交易與防拆單 透過真實案例教導前線人員如何識別「同一客戶拆單」或「團夥分批下單」等規避審查技巧。 可疑交易指標識別 辨識兩大異常指標： • 行為異常 ：對價格不敏感、拒絕提供身份證明。 • 資金異常 ：大量污損鈔票、第三方代付。 內部通報流程 熟悉發現異常時，於2 小時內 填寫內部STR並送交MLRO的流程。 考核機制 培訓後須進行測驗（合格分數為 80% ），未通過者必須參加補考直至合格。 紀錄保存 出席紀錄、教材副本、證書及測驗成績須妥善保存至少 5 年 。 三、 評核與紀錄管理 考核機制 培訓後須進行測驗（合格分數為 80% ），未通過者必須參加補考直至合格。 紀錄保存 出席紀錄、教材副本、證書及測驗成績須妥善保存至少 5 年 。 三、 第三道防線：審計與獨立審查機制 審計指客觀評估公司打擊洗錢及恐怖分子資金籌集體系的設計與執行是否持續有效，防止制度流於形式。 四、 關鍵合規要點 培訓紀錄即是合規證據： 香港海關查核時，首要審查的就是員工培訓紀錄或測驗紀錄。無紀錄即視同未執行。 審計頻率應與風險匹配： B類註冊人建議每兩年進行一次獨立打擊洗錢及恐怖分子資金籌集審計，若業務量極大或曾被海關提出改進意見，應每年審查一次。 五、常見問題（Q&A） Q1: B類註冊人必須設立獨立的「內部審計部門」嗎？安排第三方顧問公司處理是否合法？ A： 不是必需成立專職內部審計部門，安排第三方顧問公司處理完全合法且常見。根據海關指引與FATF標準，重點在於審查的獨立性與專業能力。第三方顧問公司具備專業 AML/CFT審計經驗，且與被審查的業務部門無直接利益關係，其出具的獨立審查報告受海關或其他機構認可。 Q2: 新員工剛入職，在尚未完成AML/CFT培訓的 30 天過渡期內，可以處理指定現金交易（HKD 120,000 或以上）嗎？ A： 絕對不行。在未完成入職培訓前，新員工嚴禁獨立處理任何達到或超過 120,000 港元的指定現金交易。若過渡期間有相關交易，必須由已完成培訓的資深員工或門市經理全程監督並共同簽核，否則將構成內控缺失。 Q3: 如果前線員工發現客戶行為異常並向 MLRO 提交了內部報告，員工可以告訴客戶「我們正在進行合規審查」嗎？ A： 嚴禁提醒，此行為已觸犯通風報信刑事罪行！ 根據第615章，任何人向他人透露公司已向MLRO或JFIU提交報告/正進行可疑交易調查，即屬違法。 前線正確做法：保持專業態度，切勿向客戶透露任何審查細節；內部通報須在2小時內送交MLRO處理。 Q4: B類註冊人的獨立AML/CFT審計應該多久做一次？ A： 應根據公司風險評估結果決定，一般規範如下： 常態頻率： 建議每兩年進行一次獨立AML/CFT審計。 高風險/特殊情況：若公司業務量極大、涉足高風險地區/客戶、推出新業務模式，或曾被香港海關提出合規改進意見，則必須調高頻率至每年一次。 Q5: 培訓紀錄及審計報告等文件，海關規定最少要保存多久？電子檔可以嗎？ A： 必須妥善保存至少 5 年。 所有合規紀錄均須保存至少 5 年。 電子化保存： 完全接受，並能在海關突擊抽查時即時調閱與列印。 六、天匯合規能為 DPMS 提供的專業服務 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）已成功協助多間珠寶商及貴金屬投資公司完成 DPMS 註冊，包括 A 類與 B 類申請。我們提供以下一站式服務： 資格評估： 辨識貴公司的業務模式，推薦最合適的註冊類別 申請準備： 協助整理商業登記文件、填寫申請表格並遞交至香港海關 打擊洗錢制度建設（B 類）： 撰寫客戶盡職審查政策、建立持續監察及可疑交易報告機制 人員培訓： 為管理層及員工提供打擊洗錢合規培訓 獨立審計（B 類） ： 定期進行打擊洗錢制度的獨立審閱 年度續期： 協助處理 B 類註冊的續期申請 自動化篩查系統： 提供合規的篩查，以及反洗錢／客戶管理系統 註：天匯合規為持牌信託及公司服務提供者（TCSP 牌照編號：TC007463），具備處理各類金融及非金融合規事務的豐富經驗。 結語 面對香港海關日趨嚴格的監管執法，貴金屬及寶石交易商落實打擊洗錢合規已非單純的法規遵循，更是維護企業營運韌性與商譽的核心。透過全面的員工培訓打造合規的前線防線，結合定期且獨立的內部審計，才能確保合規體系不流於形式。天匯合規憑藉豐富的實務經驗，協助金商及珠寶商落實「風險為本」的監管要求，助您輕鬆應對海關查核，在合規穩健的基石下實現業務持續增長。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港 TCSP 牌照獨立 AML 審計要求全解析：公司註冊處指引、開戶審查與 6 大必查項目 根據《打擊洗錢條例》（第 615 章）及公司註冊處指引，持牌 TCSP須定期進行獨立 AML/CFT 審計，以評估內部監控政策的有效性，並作為銀行開戶及牌照續期的核心憑證。面對公司註冊處（CR）日益嚴格的現場與非現場稽核，以及商業銀行對信託及公司服務提供者（TCSP）帳戶的嚴格合規審查，落實制度化的 TCSP 獨立審計 已從「選配項目」轉變為持牌機構維持營運與維護銀行關係的「剛性要求」。持牌人、合規主任（CO）及洗錢報告主任（MLRO）必須深刻理解 公司註冊處 AML 指引 的核心精神，透過獨立客觀的 TCSP AML Audit 驗證內部防線的妥善性。 一、TCSP 內部自查 vs 第三方獨立 AML 審計 許多 TCSP 持牌人常誤以為由內部的 MLRO 或合規人員進行日常檢視即可滿足合規要求，但監管機構與銀行對「內部自查」與「獨立審計」的定位與法律效力存在本質差異： 比較維度 Comparison Dimension TCSP 內部自查 Internal Self-Review (Internal CDD/AML Review) 第三方獨立 AML 審計 Third-Party Independent AML Audit (Independent TCSP AML Audit) 執行主體 內部合規主任（CO）、MLRO 或營運人員。 獨立外部專業合規顧問、執業會計師或獨立審計團隊。 核心目的 日常營運中的個案審查、客戶 CDD 補漏與日常交易監控。 客觀評估整體 AML 制度設計的合規性與執行有效性（Testing of Effectiveness）。 獨立性 (Independence) 較低。執行者往往參與日常業務操作，難以做到自我審查無偏見。 極高。完全獨立於被審計單位的日常營運與業務決策。 公司註冊處認可度 僅視為內部監控日常紀錄，不能代替獨立審計報告。 信託牌照打擊洗錢審查 的核心文件，直接作為牌照續期與巡查憑證。 銀行開戶與維護 難以滿足商業銀行對高風險行業（TCSP）的 EDD 審查要求。 銀行認可度極高，為開立及維持 TCSP 商業戶口與客戶信託戶口（Trust Account）的重要避險依據。 二、公司註冊處監管要求下的 6 大必查項目 根據 公司註冊處 AML 指引 及《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引（適用於信託或公司服務提供者）》，標準的 TCSP AML Audit 必須全面覆蓋以下六大關鍵環節： 1. AML/CFT 政策與程序手冊（Policy & Procedure Review） 審查機構是否根據最新法規修訂內部 AML 手冊，政策是否涵蓋制裁審查（Sanctions Screening）、PEP（政治人物）識別、可疑交易報告流程及高風險國家應對策略。 2. 機構風險評估（Institutional Risk Assessment, IRA） 評估 TCSP 是否建立適合自身業務規模與客戶群體的 IRA 架構，定期評估業務整體面臨的洗錢與恐怖分子資金籌集風險。 3. 客戶盡職調查與實質受益人核驗（CDD & UBO Profile） 抽樣檢查客戶檔案，驗證是否妥善識別及核實客戶、代理人及實質受益人（UBO）身份；針對高風險客戶是否執行強化盡職調查（EDD）。 4. 持續監控與可疑交易呈報（Ongoing Monitoring & STR） 審核機構是否定期更新客戶 CDD 資料，以及 MLRO 是否建立明確的可疑交易識別、評估與呈報至聯合財富情報組（JFIU）的內部軌跡。 5. 紀錄保存機制（Record Keeping） 確認所有開戶文件、交易紀錄、CDD 資料及合規評估報告是否嚴格遵循法規要求保存至少 5 年，且能隨時應對監管機構的調閱。 6. 員工培訓與合規意識（Staff Training & Competency） 檢視機構是否每年為所有相關員工提供充分的打擊洗錢培訓，並留存完整的培訓內容、出席紀錄與測驗結果。 三、Q&A：TCSP 的 AML 獨立審計是否必須由執業會計師（CPA）簽署？ Q：TCSP 的 AML 獨立審計是否必須由執業會計師（CPA）簽署？ A：法律條文上未強制規定必須由執業會計師（CPA）簽署，但實務操作中，選擇具備專業資格的外部獨立機構簽署具有顯著的監管與商業優勢。 1. 法規要求層面：根據《打擊洗錢條例》（第 615 章）及公司註冊處的指引，審核的核心要求是「機能上的獨立性（Functional Independence）」與「專業勝任能力（Competency）」。審計人員必須獨立於被審核單位的日常 AML/CFT 營運職能（例如 MLRO 或 CO 不能審計自己擬定的流程）。審計可由具備適當資歷的獨立內部人員（如大型集團的獨立內審部門）或外部專業顧問執行。 2. 監管與巡查實務：公司註冊處（CR）在進行現場審查（On-site Inspection）或牌照續期抽查時，極為看重審計報告的客觀性與專業深度。由熟悉 公司註冊處 AML 指引 的外部合規顧問或執業會計師出具的 TCSP 獨立審計 報告，能顯著降低 CR 對機構內部監控體系的疑慮。 3. 銀行開戶與維護戶口硬性需求：這是最關鍵的商業考量。目前香港商業銀行在為 TCSP 辦理公司戶口或客戶信託戶口時，均將 TCSP 列為中高風險行業。銀行合規部門普遍要求 TCSP 提供由獨立第三方（如執業會計師或知名合規顧問公司）簽署的 TCSP AML Audit 報告。若僅由內部人員出具自查報告，往往無法通過銀行的定期合規審查（KYB），甚至面臨被凍結或終止戶口的風險。 結語 結語 隨著香港對信託及公司服務提供者的合規監管持續深化，定期進行 信託牌照打擊洗錢審查 已是 TCSP 確保牌照穩固與業務持續營運的基石。持牌機構應至少每年或每兩年安排一次第三方獨立 AML 審計，提前排查合規漏洞，確保在應對公司註冊處巡查及銀行合規抽查時立於不敗之地。 如欲了解更多 TCSP 審計細節或預約專家諮詢，請即瀏覽天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）的金融機構獨立 AML/CFT 打擊洗錢審計服務 或直接與我們聯絡。

專為香港證監會持牌法團（LC）提供全方位持續合規支援，包含日常監管通報、FRR 財務資源申報監控、合規審查及監管政策更新提醒。 持續合規服務 (持牌法團) 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 監管要求日益嚴峻且不斷更新，金融機構在拓展業務的同時，須持續應對嚴格的合規審查。為協助客戶在營運與合規間取得平衡，天匯合規提供持續合規支援服務，以靈活模式擔任您的長期合規夥伴。 我們根據各機構的業務性質與風險狀況，提供定制化解決方案，協助應對合規挑戰，支持業務穩健發展。 我們的服務對象 我們專為以下持牌法團及金融機構提供專業合規支援服務： 核心客戶群: Core Client Base: 持有證監會第 1 至 10 類受規管活動牌照的持牌法團 業務類型包括：Business types include: 虛擬資產服務提供商 家族辦公室 / 外部資產管理人 資產管理公司 期貨交易商 證券交易商 典型服務場景: 監管審查應對 收到證監會等監管機構的現場審查 (Onsite Inspection) 通知，需要專業團隊協助進行預備與全程跟進。 架構變革期 企業架構發生重大變化，管理層及員工需接受定制的合規培訓以滿足新要求。 業務擴張規劃 計劃拓展新業務線，需要資深合規團隊進行前期規劃與合規架構搭建。 資源優化需求 期望將核心資源聚焦於業務發展，需將合規職能進行專業外包。 天匯合規能為您提供的服務 I. 合規及諮詢支援 就監管機構（包括但不限於證券及期貨事務監察委員會「證監會」）發佈且與《證券及期貨條例》下定義的受規管活動相關或會影響其業務運作及常規的所有適用法律／規例／守則／指引，提供實時持續的監管與合規諮詢服務。 當證監會發佈新通函或更新時，提供合規影響分析。 當證監會或香港交易及結算所有限公司提出查詢時，提供諮詢支援（包括電話及書面查詢），並負責撰寫及回覆監管機構的信函。 審閱及評估貴公司的政策、內部監控措施、手冊、程序及文件。 在市場推廣材料及客戶通信發佈或傳遞予客戶前進行審閱。 處理貴公司代表及負責人員的牌照事宜，包括但不限於進行勝任能力評估、準備書面回覆及與證監會聯絡。 協助就一般變更事件向證監會提交通知。 協助處理來自香港稅務局就有關「共同匯報標準」／自動交換財務帳戶資料門戶帳戶事宜的查詢。 協助處理來自美國國稅局就有關《外國帳戶稅收遵從法》註冊系統及申報事宜的查詢。 III. 網上培訓平台 貴公司及同事可隨時隨地透過我們的平台免費參加培訓。 員工亦可透過平台列印證書並保存妥善記錄。 有關我們的網上持續專業培訓平台詳情，請瀏覽 https://complianceone.thinkific.com/collections IV. 反洗錢篩查 透過我們的聯營公司億東金融科技有限公司，提供反洗錢篩查解決方案（由Acuris Risk Intelligence支援），針對政治人物及制裁名單上的個人／公司進行篩查。 有關我們的反洗錢篩查及客戶關係管理解決方案詳情，請瀏覽：www.edon.asia V. 持牌法團月度監管通訊 每月定期向客戶提供通訊，涵蓋市場動態、監管新聞及執法消息。 最新一期的通訊，請參考：https://www.complianceone.hk/newsletter VI. 現場審查 (Onsite Inspection) 協助根據文件清單準備檢查文件。 參與與證監會的開場會議及其他會議。 協助回應證監會對公司業務活動的查詢。 與公司共同根據證監會的建議制定及實施適當的政策與程序。 提供與該次檢查相關的其他諮詢服務。 參考資訊 1）香港證監會持牌公司對僱員的操守要求：從內部監控制度看員工個人交易與利益衝突申報 2）SFC 財政資源規則（FRR）月度申報：5 個最常見的流動資金（Liquid Capital）計算錯誤 免費下載：持續合規服務(持牌法團)指南 您的公司已取得證監會第1至10類受規管活動牌照，正面臨日益嚴峻的監管審查與營運挑戰？無論您是證券/期貨交易商、資產管理公司、家族辦公室還是虛擬資產服務提供商，如何有效應對證監會現場審查（Onsite Inspection）、監管法規更新、FRR 及 BRMQ 申報，並同時優化合規資源配置？ 全面掌握天匯合規顧問有限公司（ComplianceOne）的一站式持續合規解決方案。內容涵蓋實時監管諮詢與新通函影響分析、證監會及港交所查詢應對、代表與 RO 牌照管理、FRR/BRMQ/CRS/FATCA 審閱、現場審查全程支援、網上 CPT 培訓平台，以及自動化 Screen-X 反洗錢篩查工具，助您的金融業務穩健營運並持續符合監管標準。 立即下載 II. 內部審計諮詢支援 審閱所有須向證監會提交的、關於《財政資源規則》的文件，以確保符合《證券及期貨（財政資源）規則》。 審閱須向證監會提交的年度「業務及風險管理問卷」、經審計財務報表及核數師報告，以及審計問卷。 審閱須向港交所提交的合規問卷。

協助金融科技與匯款企業申請美國各州貨幣傳輸許可證（MTL），提供州級合規架構設計、資本金規劃及監管機構對接服務。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 美國貨幣傳輸許可證 (MTL) 牌照申請 提供專業美國 MTL 牌照一站式解決方案，全程協助企業完善財務、營運及監管架構，確保在各州順利取得合規資質。 前言 1.1 美國監管框架 在美國，貨幣轉移業務受雙重監管體系約束，將聯邦層級的申報與州級層級的營運牌照區分開來： 聯邦層級（MSB 註冊） ： 根據《銀行保密法》(BSA)，任何從事貨幣轉移業務的企業都必須向聯邦金融犯罪執法局 (FinCEN) 註冊為貨幣服務業務 (MSB) 。這屬於一種基礎備案而非全方位的牌照；其目的是正式通知監管機構您的營運意向，並確立您的正式反洗錢 (AML) 義務。雖然註冊是開展金融業務的強制性先決條件，但它並不授予在特定州份經營業務的權力，亦不保證能獲得企業銀行帳戶。如需了解更多有關聯邦 MSB 註冊流程的信息，請[點擊此處] 。 州級層級（MTL 牌照） ： 美國並沒有單一的全國性貨幣轉移牌照。相反，除了蒙大拿州 (Montana) 以外的 49 個州以及哥倫比亞特區，均各自設有其《貨幣轉移法》、監管機構及審查流程。貨幣轉移牌照 (MTL) 是由州政府實際核發的授權，旨在允許企業在該特定司法管轄區內，合法地代表第三方接收、儲存或轉移資金。每個州都代表著一段獨立的監管關係，其特點是擁有獨特的最低淨資產要求、擔保保證金 (Surety Bonds) 以及持續的合規報告義務。 1.2 確定 MTL 牌照的適用性 評估是否需要貨幣轉移牌照 (MTL) 的決定性因素，在於公司是否「接觸」客戶資金——具體而言，即是否接收、持有、控制或指令屬於第三方的資金。一般而言，如果公司涉及以下任何活動，則在相關的美國州份必須強制持有 MTL： 我們將評估您的營運是否涉及以下受監管活動： 直接從客戶處接收資金 持有資金，即便僅是在傳輸過程中的短暫停留 控制客戶資金的去向 作為當事人 (Principal) 執行付款指令 對於支付機構和金融科技供應商而言，上述原則體現在以下會觸發 MTL 義務的特定營運場景中： 以公司自身名義開立的帳戶接收客戶資金 在向外轉移之前持有資金（即便僅是瞬間持有） 作為當事人控制客戶資金的去向（即不僅僅是作為代理人） 以公司自身名義執行付款指令 營運儲值產品、數位錢包或預付帳戶 作為當事人促進跨境資金流動 透過公司自身的分類帳處理薪酬發放 透過公司自身帳戶向第三方賣家結算電商平台資金 任何支付服務提供商對客戶資金擁有控制權、託管權或指令權的業務模式——無論是直接控制，還是透過其自身的帳戶、分類帳或儲值產品——都將被視為貨幣轉移服務商，並必須遵守各州的 MTL 要求。 1.3 各州環境分析：各州申請審查強度 註： 等級分類基於我們的內部數據、歷史處理時程以及與州監管機構的持續互動。這些分類不代表官方政府定義，僅作為資源規劃的策略指南。 Tier(等級) Regulatory Environment(監管環境) Examples of States(代表州份) Tire III: 加速型 監管框架高效，重點在於行政準確性。是快速進入市場的理想選擇。 • 懷俄明州 (Wyoming) • 南達科他州 (South Dakota) • 堪薩斯州 (Kansas) • 喬治亞州 (Georgia) Tire II: 標準型 監管力度平衡，要求標準的營運合規性及經證實的資金流透明度。 • 特拉華州 (Delaware) • 北卡羅來納州 (North Carolina) • 佛羅里達州 (Florida) • 麻薩諸塞州 (Massachusetts) Tire I: 機構級 高強度審查。要求健全的董事會層級治理、尖端的反洗錢 (AML) 技術以及豐厚的淨資產。 • 紐約州 (New York) • 加利福尼亞州 (California) • 德克薩斯州 (Texas) • 夏威夷州 (Hawaii) 申請 MTL牌照的關鍵要求 獲得貨幣轉移牌照 (MTL) 需要向州監管機構證明您的業務財務穩健、營運安全，並由具備高度誠信的人員管理。雖然具體法規因州而異，但所有監管機構都會根據以下四個基本支柱來評估申請： A. 明確的業務活動範疇 (Defined Scope of Business Activity) 監管機構需要深入了解您的業務運作方式，最重要的是如何處理客戶資金。您必須提供一份全面的業務計劃，其中包括： 精確的服務定義 ： 對您提供的產品進行清晰解釋（例如：法幣匯款、B2B 支付、數位錢包或虛擬貨幣交易）。 資金流向圖 ： 以圖表及文字形式詳細說明交易的生命週期，準確標示您的實體何時取得資金控制權、資金存放在何處，以及如何結算給最終受益人。 B. 控權人要求與審查 (Control Person Requirements & Vetting) 州審查員會對擁有、管理或領導業務的個人進行嚴格審查。「控權人 (Control Person)」通常包括執行人員、董事以及持有公司 10% 或以上股權的股東。相關要求包括： 刑事背景調查 ： 透過全國多州牌照系統 (NMLS) 進行聯邦調查局 (FBI) 指紋採集。 誠信審查 ： 全面評估民事訴訟紀錄、過往的監管執法行動以及全球媒體報導紀錄。 財務誠信 ： 詳細的個人財務披露及信用紀錄審查。 披露對應 (Disclosure Mapping) ： 在所有州級申請中，對所有權和控制權益保持高度透明。 C. 財務先決條件：淨資產與擔保保證金 為了保護消費者免受財務損失，各州強制執行嚴格的資本化和抵押要求： 要求的有形淨資產 (Tangible Net Worth) ： 申請人必須維持最低限度的有形淨資產（不包括商譽或知識產權等無形資產）。此基準差異極大——從部分州的 10,000 美元到其他州的 1,000,000 美元以上不等——且通常會根據您的營業地點數量或交易量按比例增加。 擔保保證金 (Surety Bonds) ： 您必須獲得由合資格保險公司出具的持續擔保保證金。該保證金作為州政府及客戶的財務安全網。保證金金額最初由各州最低要求決定，但會隨着您的處理量增長而動態增加。 D. 機構級別的反洗錢 (AML) 與合規框架 每個成功的 MTL 申請核心都是一個健全、符合《銀行保密法》(BSA) 要求的反洗錢計劃。州審查員將嚴格審查您的合規手冊，以確保其針對您的數位開戶和跨境模式量身定制。完整的框架必須包括： 反洗錢/銀行保密法 (AML/BSA) 計劃 ： 詳述公司風險評估、內部控制及指定合規官職責的總體書面政策。 KYC/KYB 程序 ： 嚴格的「了解您的客戶」和「了解您的業務」協議，確保在交易前準確識別並驗證用戶身份。 制裁篩查控制 ： 自動化的實時篩查系統，根據 OFAC 及其他國際觀察名單檢查客戶及交易交易方。 交易監控框架 ： 持續的監測系統，旨在檢測異常模式、頻率異常以及可能需要進一步調查的可疑活動。 消費者投訴政策 ： 在州政府規定的時限內接收、調查及解決客戶投訴的書面程序。 記錄保存程序 ： 安全的數據保留政策，確保所有交易記錄、客戶身份和合規調查資料均妥善保存至少五年並易於查閱。 監管報告框架 ： 建立透過 NMLS 提交可疑活動報告 (SARs)、大額現金交易報告 (CTRs) 以及常規州特定財務「調研報告 (Call Reports)」的協議。 前期準備 在正式啟動 MTL 申請流程之前，企業必須鞏固其法律、財務及合規基礎。以下是成功提交申請的必要先決條件： 建立法律實體 ： 註冊有效的業務結構（例如美國有限責任公司 LLC 或股份有限公司），取得聯邦僱主識別號碼 (EIN)，並確保在您的目標州份獲得「外州業務經營權」(Foreign Qualification，即在非註冊地州份開展業務的法律授權)。 制定司法管轄區策略 ： 確定您擬開展業務的具體美國州份。您必須明確定義未來兩年的業務目標（包括預測交易量和目標客戶群），因為這份長期藍圖將決定您的資本需求以及各州申請的先後順序。 完成聯邦 MSB 註冊 ： 向美國財政部金融犯罪執法局 (FinCEN) 註冊為貨幣服務業務 (MSB)。這項聯邦備案是強制性的基礎；若缺乏有效且合規的聯邦註冊證明，州監管機構將不會處理您的 MTL 申請。 確認資本準備就緒 ： 審查您的公司財務狀況，確保符合目標司法管轄區要求的最低「有形淨資產」(Tangible Net Worth) 標準。同時，您必須確保已分配足夠的流動資金，以購買州政府規定的擔保保證金 (Surety Bonds)。 正式建立專業合作夥伴關係 ： 與您的法律、稅務、銀行及合規顧問（如 ComplianceOne）確認服務安排，以確保在嚴格的州政府審查程序中獲得全方位的專業支援。 敲定合規與營運流程 ： 針對您的特定風險狀況制定完善的書面反洗錢 (AML) 政策。編寫詳細的業務計劃，內容須包括精確的資金流向圖、客戶開戶程序以及交易監控流程。 參考資訊 免費下載：美國貨幣傳輸許可證牌照申請指南 您的公司計畫在美國拓展跨境匯款、B2B支付、數位錢包或電商平台資金結算業務？您是否清楚了解聯邦 FinCEN 的 MSB 註冊與各州 MTL 牌照的雙重監管架構？在觸發 MTL 牌照的「資金接觸」判定原則、控權人背景審查、最低有形淨資產（Net Worth）及擔保保證金（Surety Bonds）上有何具體要求？ 全面掌握美國聯邦及各州對貨幣傳輸服務商的審批標準與監管分級（Tier I 機構級、Tier II 標準型、Tier III 加速型）。內容涵蓋四個基本評估支柱、前期準備清單、5至15個月的整體申領時間表，以及 Screen-X 自動化反洗錢篩查系統，助您的支付與金融科技業務順利獲批牌照並實現持續合規營運。 立即下載 What ComplianceOne can do for you 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規為尋求應對嚴格美國州級牌照監管環境的金融科技及支付機構，提供全面且「開箱即用」的一站式解決方案。我們的端到端服務包括： 策略性牌照申請藍圖 (Strategic Licensing Roadmap) ： 我們將您的全球支付模式與具體的州級要求進行匹配，設計分階段的落地策略，以優化您在第一、第二及第三等級司法管轄區之間的資本配置。 全方位全國多州牌照系統 (NMLS) 管理 ： 我們的團隊負責處理 NMLS 門戶網站的所有行政負擔，從為「控權人」準備複雜的個人披露和背景調查，到起草各州要求的多年期財務預測及業務計劃。 機構級合規框架 (Institutional-Grade Compliance Framework) ： 我們為「數位優先」模式量身定制「四大支柱」反洗錢/銀行保密法 (AML/BSA) 計劃。這包括健全的 KYC/KYB 程序、自動化交易監控框架，以及符合州級最高審查標準的消費者保護政策。 監管溝通與審查應對 (Regulatory Liaison & Review Defense) ： 我們擔任您與州審查員之間的主要溝通橋樑，管理所有監管往來函件、解決申請缺陷，並為高管提供模擬面試輔導，以確保審批過程順暢無阻。 財務與擔保保證金統籌 (Financial & Surety Bond Coordination) ： 我們針對如何滿足嚴格的「淨資產」要求提供建議，並利用我們的業界網絡協調保證金承保人，以具競爭力的費率獲得必要的擔保保證金，從而滿足各州的資本強制要求。 輔助服務: 為了給您的國際擴張提供真正全面的解決方案，天匯合規提供一系列輔助服務，旨在優化您的營運並確保技術合規： 聯邦 MSB 註冊與維護 ： 我們處理您的 FinCEN 註冊，為您進入美國市場奠定基礎。我們的服務包括關鍵的兩年一度續期、及時的重新註冊，並確保您的聯邦身分維持良好記錄——這是維持各州 MTL 牌照的強制性先決條件。欲了解更多關於聯邦 MSB 註冊流程的信息，請點擊此處 。 銀行與策略合作夥伴促成 ： 建立企業銀行關係是貨幣轉移服務商面臨的一大挑戰。我們利用與加密貨幣友好及專門服務 MSB 的金融機構網絡，協助您準備「機構級」的盡職調查文件包，以簡化您的銀行帳戶及支付渠道申請。 高管獵頭與專業招聘 ： 我們利用深厚的行業網絡，協助招聘合格的管理人員及合規官。我們確保所有候選人均符合高風險 MTL 領域所需的嚴格監管標準以及「適當人選」要求。 機構級金融科技解決方案 ： 透過我們的聯營公司億東金融科技有限公司 (eDon Fintech Limited)，我們提供專為貨幣服務業務量身定制的強大交易系統。該生態系統包括全面的 CRM、自動化背景調查功能，以及多州營運所需的高級持續監控模組。欲了解更多關於我們金融科技解決方案的信息，請點擊此處 。 專有的監管科技與反洗錢篩查： 我們部署先進的 AML/KYC 技術，包括我們招牌的東查查反洗錢/客戶管理系統。該系統可自動執行關鍵的合規任務，如制裁與政治人士 (PEP) 篩查、負面新聞搜索及實時交易監控，保護您的業務免受美國市場高度監管風險的影響。 預期時間表 獲得貨幣轉移牌照 (MTL) 的所需時間比標準的聯邦 MSB 註冊要長得多。由於每個州都根據其自身的監管權限運作，進度在很大程度上取決於您的司法管轄區策略。 第一階段：前期準備 此初始階段通常跨度 2 至 3 個月，涉及在進行任何州級提交之前所需的必要基礎工作。這包括美國實體的法律註冊及取得僱主識別號碼 (EIN)（約 1 個月），隨後是向 FinCEN 進行強制性的聯邦 MSB 註冊（1 個月）。同時，我們會投入 1 至 2 個月進行「前期準備」，期間我們將起草為您量身定制的「四大支柱」反洗錢 (AML) 計劃、敲定複雜的資金流向圖，並彙整公司控權人所需的詳盡個人及財務披露資料。 第二階段：州政府監管審查 一旦提交申請，時程將轉由州審查員決定。第三等級（加速型）州份通常會在 3 至 4 個月 內批准準備充分的申請。對於第二等級（標準型）司法管轄區，申請人應預期會有 4 至 6 個月 的審查期，重點在於營運合規性及財務透明度。 最後，對於像紐約州或加利福尼亞州這樣的第一等級（機構級）州份，處理流程通常會超過 9 至 12 個月；針對這些複雜的司法管轄區，我們強烈建議申請人需展示多年的成功營運歷史及雄厚的資本實力，以滿足審查員更高層級的嚴格審核。 外部參考 1)Nationwide Multistate Licensing System (NMLS) State Resource Center https://mortgage.nationwidelicensingsystem.org/knowledge/Products/nmls/stateresourcecenter/SitePages/Home.aspx 2)CSBS Money Transmission Modernization Act (MTMA) https://www.csbs.org/mtma 3)Federal Reserve Financial Services https://www.frbservices.org/ 4)The Bank Secrecy Act (BSA) Regulations https://www.fincen.gov/resources/statutes-and-regulations/bank-secrecy-act 5)Bank Secrecy Act (BSA) - Code of Federal Regulations (CFR) https://www.ecfr.gov/current/title-31/subtitle-B/chapter-X/part-1022/subpart-B/section-1022.210