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香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 免責聲明 微信公眾號 本網站 (www.complianceone.hk ) 所包含的信息僅供一般信息和圖解說明之用，不應被解釋為任何法律、稅務、投資或其他專業建議。 本網站的內容由天匯合規顧問有限公司提供，我們努力使信息保持最新和正確，但對於本網站或其中包含的信息、產品、服務或相關圖形的完整性、 準確性、可靠性、適用性或可用性，我們不作任何明示或暗示的陳述或保證。因此，您對此類信息的依賴完全由您自己承擔風險。 在任何情況下，我們將不對任何損失或損害承擔責任，包括但不限於間接或附帶的損失或損害，或因使用本網站而導致的數據或利潤的損失。 通過本網站，您可以連接到天匯合規顧問有限公司無法控制的其他外部網站。我們無法控制這些網站的性質、內容和可用性。包含任何鏈接不一定意味着對其中表達的觀點的推薦或贊同。 我們努力使本網站保持順利運行。然而，對於因我們無法控制的技術問題而導致本網站暫時無法使用，我們不承擔任何責任。 此中文免責聲明為英文版本譯本。 如中、英文兩個版本有任何抵觸或不相符之處，應以英文版本為準。

提供全面的內部監控審閱（ICR），評估企業風控、營運流程及合規體系，協助發掘潛在合規漏洞並符合監管機構的內控指引。 內部監控審閱 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 天匯合規能為您提供的服務 我們的內部監控審閱服務旨在協助貴機構回應監管關注事項、強化管理架構及提升營運韌性。服務範圍包括： 服務範圍： ✔ 審閱公司現行與審閱範圍相關的內部系統及監控、政策、程序及運作實務，以處理特定的監管關注事項。 ✔ 對現行實務操作與適用的政策、程序及內部監控要求之間的差距進行 差距分析。 ✔ 對關鍵流程及監控進行穿行測試，以評估內部監控程序的設計有效性，並提出改善建議。 ✔ 對關鍵監控執行 樣本測試，以評估相關內部監控程序及措施的運作有效性。 ✔ 制定全面的政策、程序及內部監控文件。 ✔ 提供度身訂造的合規培訓課程。 ✔ 提供載有事實、觀察結果、結論及建議的書面審閱報告。 審閱方式： 在審閱過程中，我們將會： ➤ 與管理層及主要員工進行訪談及討論，以了解相關業務活動、工作流程及補救措施（如適用）的進展。 ➤ 要求貴公司提供與審閱範圍相關的文件及數據。 ➤ 審閱公司現行的書面政策及程序文件。 ➤ 透過穿行測試及樣本測試，評估關鍵監控的設計及運作有效性。 ➤ 提供切實可行的建議，以強化貴公司的內部監控框架。 時間表 我們的工作範圍分為三個階段：規劃、測試及報告。 在規劃階段，我們會了解貴公司的業務及識別主要風險範疇。在測試階段，我們會進行訪談及測試關鍵監控，評估其運作有效性。最後在報告階段，我們會與客戶會面討論審閱結果及實際建議，並編制全面的審計報告。 整個流程需時數星期至數月，實際時間取決於審計工作的複雜程度及範圍。 外部參考 ACCA – Internal Controls https://www.accaglobal.com/hk/en/student/exam-support-resources/fundamentals-exams-study-resources/f1/technical-articles/internal-controls.html 適用於證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人的管理、監督及內部監控指引 https://www.sfc.hk/-/media/TC/assets/components/codes/files-current/zh-hant/guidelines/management-supervision-and-internal-control-guidelines-for-persons-licensed/management-supervision-and-internal-control-guidelines-for-persons-licensed.pdf?rev=-1 香港交易所-上市規則與指引-《企業管治守則》 https://cn-rules.hkex.com.hk/sites/default/files/net_file_store/HKEXCN_TC_10107_VER40506.pdf 參考資訊 1）為什麼金融機構需要獨立的「內部審計（Internal Audit）」？SFC 內部監控指引下的第三方審查要求 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk 免責聲明 本頁所載資訊是從公開資料（包括證券及期貨事務監察委員會（證監會）官方網站 (www.sfc.hk ) 中摘要整理而成，僅供一般資訊參考及教育用途。此內容不構成任何法律或專業意見，亦不應據此行事。本文所表達的觀點及摘要為天匯合規顧問有限公司的個人看法，並不代表證監會或任何其他監管機構的官方立場。如您需要針對具體情況的法律意見，請諮詢合資格的法律專業人士。 對於持牌法團及上市公司等複雜金融機構及企業而言，穩健的內部監控框架不僅是監管要求，更是業務穩健營運的基石。當監控缺失被識別 — 無論是透過監管機構審查、內部審計或自我評估 — 企業均須迅速採取補救行動。在更嚴重的個案中，若監控薄弱以致客戶資產面臨風險，監管機構可強制要求委任外部顧問進行獨立審閱，作為一項保障措施。 以金融機構及上市公司為例，該等公司須嚴格遵循《企業管治守則》及相關規定，每年進行系統性的內部監控審閱。此項關鍵工作確保其管治機制持續符合適用的規則及監管期望。 我們的內部監控審閱服務提供四大核心價值： ✔ 全面風險識別與評估 – 透過識別及評估營運各環節的潛在風險，主動強化監控環境，完善整體風險防範體系。 ✔ 監管回應與核證 – 深入分析已識別的缺失，回應監管機構的相關規定，同時確保財務報告及披露的可靠性與準確性，保障投資者權益。 ✔ 強化合規與企業管治 – 確保所有業務活動符合適用的法律法規及內部政策，維護企業合規形象，並應對不斷演變的監管期望。 ✔ 營運效率與可持續價值 – 優化資源配置，提升營運效益，透過強化的內部監控框架為股東創造長遠價值。

協助持牌法團應對證監會現場審查（SFC Onsite Inspection）。提供事前模擬審查、差距分析（Gap Analysis）、現場應對指導及事後改善報告撰寫。 證監會現場審查 (持牌法團) 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 現場審查流程 一般而言，當持牌法團被選定進行現場審查時，證監會會向該公司發出正式「邀請」。此邀請函通常附有一份詳細的文件清單，列明監管機構擬審閱的各類材料。收到邀請後，公司需著手準備相關文件。證監會會根據收集的資料作出分析，並透過後續與持牌法團的高級管理層進行討論，先行宏觀地了解公司的業務活動、運作、系統及監控措施以及未來發展路向等去識別公司的主要潛在風險範疇及擬定視察計劃。 審查過程會以在該公司辦公室舉行的開場會議正式展開，與會者包括公司的負責人員、相關核心職能負責人以及證監會的團隊。在會議期間及之後，證監會會根據初步審閱情況，並要求公司就特定業務範疇提供進一步的資料或深入審查。持牌法團需要適時回應，並按要求提交補充文件。 根據我們的經驗，整個審查流程(從收到初步邀請到證監會完成現場工作) 通常需時數月，實際時間長短取決於審查的範圍及複雜程度。 不遵守法例及規例的後果 當證監會在審查中發現持牌法團存在違規、監控缺失或財務風險管理不善時，會將相關發現告知該公司。所需的跟進行動取決於所發現問題的嚴重程度。潛在的後果可按嚴重程度分級概述如下： 第一級：補救行動與監管反饋 對於較輕微的個案，證監會可能以發出結案信來結束審查，表示無需進一步行動。或者，它可能會發出合規建議信以提示需要改善之處，或要求公司提交檢討報告以解決特定問題。 第二級：重大違規與紀律行動 若發現重大違規情況，證監會可能會展開進一步查訊或調查。這可能導致正式的紀律行動，包括公開譴責、撤銷或暫時吊銷牌照，以及罰款。 第三級：嚴重個案與保障措施 對於內部監控差劣且可能危及客戶資產的個案，證監會可能要求公司外聘顧問進行檢討。它也可能施加新的發牌條件，或在緊急情況下發出通知，以限制公司的業務運作或資產處理方式。 說明: 以上部分對後果所作的分級，僅為便於理解而設，旨在幫助讀者更清晰地了解可能出現的各類監管結果。此分級並非證券及期貨事務監察委員會（證監會）發出的官方分類或聲明。 如需獲取具權威性的資訊，請直接參閱證監會網站。 ➤ 協助根據文件清單審查或準備檢查文件。 ➤ 參與與證監會的開場會議及其他會議(按需求並經證監會同意)。 ➤ 協助回應證監會對公司業務活動的查詢。 ➤ 與公司共同根據證監會的建議制定及實施適當的政策與程序。 ➤ 提供與該次檢查相關的其他諮詢服務。 天匯合規能為您提供的服務 外部參考 證監會-監管行動: https://www.sfc.hk/TC/Regulatory-functions/Intermediaries/Supervision/Supervisory-actions 參考資訊 1）收到證監會（SFC）現場審查通知（SFC Inspection）？專業合規顧問的 4 步應對清單 免費下載：證監會現場審查(持牌法團) 您的公司已取得證監會第1至10類受規管活動牌照，正在準備或面臨證監會的現場審查（Onsite Inspection）？您了解例行視察、主題視察、特別視察及審慎查訪的重點差異嗎？若發現內部監控缺漏或違規，公司可能面臨哪些級別的監管反饋或紀律處分？ 全面掌握證監會現場審查的完整流程與應對策略。內容涵蓋審查前的文件準備、開場會議與現場配合重點、違規後果的風險分級說明，以及 Screen-X 自動化反洗錢篩查與 CRM 解決方案，助您的持牌法團順利通過審查並全面降低合規風險。 立即下載 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk 證券及期貨事務監察委員會（證監會）將現場審查作為其監管持牌法團體系中的關鍵環節。此類審查讓監管機構能夠深入了解公司的業務營運模式、風險管理框架及內部監控措施，並評估其在遵守相關法例及監管規定方面的整體情況。 現場審查主要分為以下類別: 例行視察、特別視察、主題視察及審慎查訪。 根據坊間的非正式統計，持牌法團大約每 5 至 7 年會收到一次現場審查的通知。除常規的例行視察外，證監會亦可能進行主題視察， 以針對行業內特定的高風險範疇、特定產品或業務模式作深入檢視；或進行審慎查訪，以評估公司的財務穩健狀況及風險承擔能力。 我們的服務對象 我們專為持有證監會第1至10類受規管活動牌照的持牌法團及金融機構，提供專業的合規支援服務。我們的方案涵蓋監管周期的各個 關鍵階段，能協助正準備迎接視察、正在接受現場審查，或處於審查後跟進及整改階段的機構去應對監管要求。

持牌人力資源顧問代理，專精為證監會持牌法團、MSO 及金融機構招聘負責人員（RO）、合規總監（CO）、MLRO 及營運主管。 人才招聘服務 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 我們的服務對象 Types of Employing Companies(聘用公司類型) Types of Job Openings(職位類型) ➤ 持牌法團 (第一至十類) ✔ 負責人員 ✔ 合規 ✔ 財務及會計 ✔ 結算 ✔ 資訊科技 ➤ 保險經紀公司 ➤ 保險代理公司 ✔ 負責人 (前稱: 行政總裁) ➤ 金錢服務經營者 ✔ 董事 ✔ 合規主任 ✔ 洗錢報告主任 放債人 ✔ 貸款審批經理 ➤ 信託公司 ➤ 信託或公司服務提供者 ✔ 合規主任 ✔ 洗錢報告主任 適用場景 ➤ 公司新成立 ➤ 監管的更新 ➤ 業務擴張 ➤ 企業重組 ➤ 繼任規劃 ➤ 項目制招聘 ➤ 人才流失 在當今競爭激烈的金融環境中，物色合適的人才是金融機構成功的關鍵。天匯合規集團提供專業的招聘代理服務，致力為您聯繫金融行業中最合適及可靠的專業人才。我們透過旗下的招聘品牌 CO Human Resources Consultancy，提供度身訂造的人才解決方案，切合您的具體需求及監管要求。 參考資訊 1）如何為公司挑選合適的合規人員（Compliance Officer）？金融機構招聘與資歷審查指南 免費下載：人才招聘服務 您的公司正處於新成立、業務擴張、企業重組階段，或是面臨監管更新與關鍵人才流失？您需要為持牌法團（1–10類）、保險公司、金錢服務經營者（MSO）、放債人或信託公司（TCSP）招募符合監管要求的專業人才？在負責人員（RO）、合規主任（CO）及洗錢報告主任（MLRO）等核心職位的評估與申報上有何具體要求？ 全面掌握天匯合規集團（CO Human Resources Consultancy）的一站式金融人才解決方案。內容涵蓋各類金融機構的關鍵職位對接、符合監管標準的候選人評估、五大階段招聘服務流程（由背景了解、篩選、面試安排、條款協商至監管申報），助您的企業精準鎖定可靠人才並確保持續合規。 立即下載 天匯合規能為您提供的服務 為什麼選擇天匯合規？ ✔ 更深入了解行業業務 ✔ 市場情報 ✔ 龐大業界網絡 ✔ 符合監管要求的候選人評估 ✔ 一站式度身訂造服務 服務範圍: ➤ 了解聘用公司背景及職位空缺 ➤ 物色及篩選合適的求職者 ➤ 安排工作面試 ➤ 按行業慣例協商聘用條款 ➤ 向監管機構作出申報 聯絡我們: 如欲了解更多職位空缺，請隨時與我們聯絡： 電郵: recruit@complianceone.hk (請註明為聘用公司還是求職人士) 天匯合規集團以 CO Financial Services Limited 名義經營其招聘業務，業務名稱為 CO Human Resources Consultancy，職業介紹所牌照號碼現時為79141#。 # 牌照號碼將會不時更新。

專為持牌法團及金融企業提供專業會計記帳、財務報表編制及符合 SFC FRR / 海關監管要求的財務數據梳理服務。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 會計及記帳服務 保持準確且最新的帳目，對每間企業而言，不論規模大小或身處何地，都是至關重要的。 然而，真正的價值在於與真正了解您行業及業務模式的專業夥伴合作。 作為領先的監管合規顧問公司，我們將會計及簿記服務無縫融入合規專業，為您提供度身訂造的解決方案，助您簡化財務流程、隨時獲取實時財務數據、為年度審計及報稅做好更充分準備，讓您專注核心業務，由我們處理數字。後勤營運交給我們 — 您專心拓展業務。 為何外判會計及簿記功能？ ✔ 監管專業・合規無憂 我們的團隊深入了解會計準則、財政資源規則及證監會／保監局的監管要求，確保財務紀錄不僅準確，更完全合規。 ✔ 聚焦業務・拓展市場 釋放內部資源，讓您專注於業務發展、客戶開拓及市場擴張，數字由我們處理。 ✔ 一站式方案・度身訂造 我們將會計服務與合規專業無縫整合，按您的行業特性及業務需要，提供靈活而貼身的解決方案。 ✔ 成本效益・專業保證 省卻聘請全職會計團隊的固定開支，同時享有專業團隊的高質素服務，按需彈性配合。 天匯合規能為您提供的服務 ✔ 開支記錄 – 準確記錄所有現金支付及業務開支 ✔ 銀行對帳 – 核對公司帳目與銀行結單，確保準確一致 ✔ 薪資支援 – 審閱您的薪資記錄 ✔ 管理帳目 – 編制清晰及時的管理帳目，供內部審閱之用 ✔ 財政資源規則合規（適用於證監會持牌法團） – 協助持續監察財政資源狀況，並按規定編制定期財務申報表，確保持續符合《財政資源規則》的要求 註： 會計及簿記服務由天匯合規集團旗下子公司 CO Financial Services Limited 提供。

協助私募基金與資產管理公司設立香港開放式基金型公司（OFC）、有限合夥基金（LPF）及開曼/BVI 離岸基金，提供架構設計及全套合規支援。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 成立基金服務 香港一直是投資經理及環球投資者在亞洲設立基金的熱門地點。隨著有限合夥基金 (LPF) 制度於2020年8月推出，以及開放式基金型公司 (OFC) 結構於2018年7月引入，香港現已提供靈活且具競爭力的在岸基金載體。有限合夥基金制度由公司註冊處管理，讓私募基金 (包括私募股權及風險投資基金) 可以在香港以有限合夥形式註冊成立。此制度旨在吸引資金注入企業，特別是粵港澳大灣區內的初創及創新科技公司。開放式基金型公司結構由證監會規管，是一種具備可變股本及有限責任的公司型基金載體。它適用於公開發售及私人基金，並提供稅務豁免、政府資助及相比離岸結構更節省成本等多項優勢。除了香港，開曼群島和英屬維京群島仍然是全球廣受歡迎的基金成立司法管轄區，擁有成熟的法制體系及備受國際投資者認可。 無論您考慮在香港成立在岸基金，或在海外設立離岸架構，市場上均有不同方案配合您的投資策略、投資者基礎及營運需要。 我們協助您了解各種選項，選擇最合適的路向。 什麼是基金及集體投資計劃? 甚麼是基金？ 基金是一種集體投資工具，匯集眾多投資者的資金，由專業基金經理按照特定投資目標，分散投資於股票、債券、貨幣市場工具及其他資產組合中。投資者按出資金額，擁有基金的部分權益。 透過投資於數十甚至上百種證券，基金能有效分散風險。基金的風險程度因應其投資目標而異，有些屬高風險高回報，有些則相對穩健。投資基金涉及多種費用，包括首次認購費、年度管理費及轉換費等。 在作出任何投資決定前，務必仔細閱讀基金的銷售文件及產品資料概要，了解其投資目標、策略、風險因素、收費結構及交易程序等關鍵資訊。 甚麼是集體投資計劃？ 「集體投資計劃」是《證券及期貨條例》中對具有集體投資性質的產品的統稱。本港常見的集體投資計劃包括互惠基金、單位信託、強積金計劃及房地產投資信託基金等。 一般而言，集體投資計劃具備以下四個核心特點： 1.財產安排 ：計劃涉及對財產（包括金錢、貨品、土地等）的投資安排 2.管理權限 ：參與者對財產的管理並無日常控制權（即使有權諮詢或給予指示） 3.集中管理與匯集 ：財產由營運者集中管理，參與者的資金及收益會匯集處理 4.收益目的 ：安排的目的在於讓參與者分享從財產購入或管理中產生的利潤、收入或其他回報 這種結構讓投資者能以較低門檻參與多元化的投資組合，同時由專業人士負責資產管理。 基金架構對比 下表將比較及總結主要基金架構的特點及成本。請注意，此概覽並非詳盡無遺——除下表所列者外，市場上尚有眾多其他基金載體選項。 Fund Structure(基金架構) Limited Partnership Fund(有限合夥基金) Open-ended Fund Company(開放式基金公司) Exempted Limited Partnership(豁免有限合夥) Private Investment Fund(私人投資基金) 簡稱 LPF OFC ELP PIF 司法管轄區 香港 香港 開曼群島 英屬維爾京群島 司法管轄區 公司註冊處 及證監會 證監會 開曼群島 金融管理局 英屬維爾京群島金融服務委員會 市場定位 適合私募股權、風險投資、房地產基金 適合對沖基金、傳統零售／私人基金 全球最主導的私募股權／風險投資架構，國際認可度高 適合注重成本效益的小型管理人、家族辦公室、早期或單一家族策略 主要資產類別 私募股權、風險投資、基礎建設、房地產等 傳統資產（股票、債券）、衍生工具及其他另類資產 私募股權、風險投資、房地產、基礎建設等 私募股權、風險投資、數字資產、對沖基金 主要法定要求 至少一名普通合夥人及一名有限合夥人 須有最少一名股東；可發行及贖回股份；須有董事 至少一名普通合夥人及一名有限合夥人 須符合「私人」性質準則（例如投資者不超過50人）；須委任授權代表 反洗錢人員 須委任「負責人員」執行打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規工作 須遵守證監會對持牌法團適用的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集要求 須委任打擊洗錢合規主任、洗錢報告主任及副洗錢報告主任 須委任合適的反洗錢人員，並制定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策 審計要求 須委任獨立核數師進行年度審計 須進行年度審計 須委任開曼群島金融管理局認可的核數師進行年度審計；須提交經審計財務報告 須按國際財務報告準則或美國公認會計原則編制經審計財務報表，並於年結後6個月內提交 託管要求 無強制託管人，但合夥協議須載有妥善保管基金資產的安排 須委任獨立託管人（除非獲豁免） 資產須由託管人持有 須委任「指定人員」負責資產保管事宜，並遵循相關指引 設立時間 約7個工作天內 約一個月內 約兩星期內 約7個工作天內 成本 低 中 高 低 基金服務提供者的角色 1）投資經理 投資經理負責代表基金作出投資決策，按照基金發售文件所載的投資目標及策略管理基金的投資組合。其職責通常包括研究及篩選投資項目、執行交易、監察投資組合表現，以及向投資者匯報。 在香港，投資經理必須根據《證券及期貨條例》持有證監會第9類受規管活動牌照。 在新加坡，投資經理則必須向新加坡金融管理局（MAS） 持有資本市場服務牌照以進行基金管理。視乎投資者類別及投資策略，投資經理可註冊為持牌基金管理公司（LFMC） 或創業投資基金管理人（VCFM） 。 2）基金董事 基金董事（或有限合夥架構中的普通合夥人）組成基金的管治機構，負責監督基金的營運及保障投資者權益。基金董事專注於監督及管治職能，主要職責包括： ➤ 監督各服務提供者，確保其履行合約責任 ➤ 審閱投資管理協議 ➤ 監察基金與其服務提供者之間的利益衝突 ➤ 審閱財務報表及向投資者發出的其他披露文件 ➤ 確保基金的營運符合其組織章程文件及適用法規 3）基金行政管理人 基金行政管理人負責處理基金的營運及行政職能。行政管理人通常為具備專業知識的獨立第三方機構，此關鍵角色確保基金日常運作順暢。主要職責包括： 處理基金份額／單位的認購及贖回 對投資者進行認識你的客戶（KYC）審查 備存基金的會計記錄 安排支付基金開支 計算基金的資產淨值 提供投資者服務及聯絡 4）基金核數師 基金須委任獨立核數師對其年度財務報表進行審計。核數師的意見向投資者及監管機構保證，財務報表已按照適用的會計準則，真實而公平地反映基金的財務狀況及表現。 5）法律顧問 法律顧問在基金設立及持續監管合規方面擔當關鍵角色。其主要職責為撰寫基金的組織章程文件及發售備忘錄，確保所有披露資料準確反映基金架構，並載有法律規定的必要資訊。法律顧問亦就基金註冊地的法律法規合規事宜提供意見。 6）反洗錢主任 基金及其董事須遵守嚴格的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定。基金必須委任指定的打擊洗錢主任，監督基金履行相關合規責任。主要職責包括： ➤ 制定及實施打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策與程序 ➤ 對投資者進行制裁名單篩查 ➤ 持續監察交易，識別可疑活動 ➤ 向相關監管機構作出可疑交易報告 7）託管人 託管人是一間金融機構（通常為持牌銀行或信託公司），負責妥善保管基金的資產。託管人將基金的投資（例如股票、債券或其他證券）存放於獨立賬戶中，以減低資產遺失或被挪用的風險。 前期準備 ➤ 界定投資參數 – 訂明投資目標及策略、資產類別、投資範圍及限制、風險概況、目標投資者 ➤ 選擇基金架構及司法管轄區 – 根據投資參數選擇合適的基金載體及註冊地 ➤ 訂定商業及營運條款 – 設定收費結構、流動性條款及其他組織章程安排 ➤ 委任主要人員 – 聘任基金董事（或普通合夥人）及投資經理 ➤ 委聘法律顧問 – 指示律師撰寫基金組織章程文件及發售備忘錄 ➤ 委任其他服務提供者 – 聘用基金行政管理人、託管人、核數師及打擊洗錢主任 ➤ 提交基金成立申請 – 向相關監管機構提交基金註冊申請文件 ➤ 簽訂託管協議 – 為基金資產的保管作出正式安排 基金設立流程 一般情況下，整個基金成立流程約需 1 至 4 個月，實際時間視乎所選架構及司法管轄區而定。 整個流程主要分為兩個階段：前期準備及監管審批。 前期準備階段 通常需時最多一個月。在此期間，基金發起人會界定投資參數、選擇合適的架構及司法管轄區、委任基金董事及投資經理等關鍵人員、委聘法律顧問，以及準備組織章程文件。 準備工作完成後，便進入監管審批階段 。此階段需時視乎司法管轄區及基金類別，短則 1 至 2 星期，長則 1 至 2 個月。 需要注意的是，實際時間可能因基金結構的複雜程度、所提交文件的完整性，以及相關監管機構當時的審批工作量而有所差異。 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供全面的基金成立協助，全程引導您完成設立的每個階段： 策略及諮詢 : ✔ 根據投資策略及目標投資者，提供基金架構選擇的專業意見 ✔ 物色及協調法律顧問，撰寫組織章程文件及發售備忘錄 ✔ 協助物色其他關鍵服務提供者（基金行政管理人、託管人、核數師等） 文件及政策 : ✔ 制定切合基金需要的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策與程序 ✔ 草擬及準備必要的申請文件 ✔ 為高級管理層提供監管責任及合規要求的培訓 招聘及合規 : ✔ 物色及協助招聘反洗錢主任及其他主要人員 監管提交 : ✔ 準備及向相關監管機構提交基金成立申請 ✔ 在整個申請過程中與監管機構保持溝通，並回應其查詢 外部參考 1. 公司註冊處-有限合夥基金概覽 2. 證監會-開放式基金型公司 3. Cayman Islands Monetary Authority (CIMA) 4. 投資者及理財教育委員會-基金 參考資訊 1）為什麼對沖基金紛紛落戶香港？香港 OFC（開放式基金型公司）補貼政策與設立流程全解析 免費下載：香港成立基金服務指南 您的機構或團隊正計劃在香港或海外設立基金？您應該選擇香港在岸架構（LPF / OFC），還是開曼群島／BVI 等離岸基金載體？在投資經理牌照、託管人委任、審計要求及反洗錢（AML）合規架構上有何關鍵法定規範？ 全面掌握在岸與離岸基金的設立標準、核心服務提供者角色及籌備流程。內容涵蓋 LPF、OFC、ELP 及 PIF 的多維度對比、前期準備清單、申請時間表，以及自動化 Screen-X 反洗錢篩查解決方案，助您的基金項目順利發行並持續合規營運。 立即下載

一站式提供香港家族辦公室（Family Office）架構設計、稅務豁免申請、家族信託設立及證監會 9 號牌照豁免/申請諮詢。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 家族辦公室成立服務 家族辦公室在香港正邁向制度化與專業化。設立時需深入考慮稅務寬減、證監會牌照及跨境監管等因素。在瞬息萬變的環境中，精確的法律架構規劃是應對合規難題、確保家族財富世代穩健傳承的核心關鍵。 前言 現代家族辦公室的定義 家族辦公室 (Family Office, FO) 是由超高淨值人士 (UHNWIs) 成立的專門私人財富管理實體，旨在集中管理家族資產的日常運作、遺產規劃及慈善事業。聯合家族辦公室 (MFO) 在同一專業架構下為多個互不相關的家族提供服務；而單一家族辦公室 (SFO) 則是專為單一家族需求量身定制的工具，對全球投資提供最高程度的隱私、控制權和客製化管理。 香港：亞洲領先的財富管理樞紐 香港依然是全球最具競爭力的商業和財富保值城市之一。其吸引力源於「低成本、高效率」的環境，穩健的體制基礎促進了業務增長。截至 2025 年年中，香港的超高淨值人士集中度位居全球第二，進一步鞏固了其作為連接東西方資本首選目的地的地位。 根據統計數據，截至 2025 年底，香港約有 3,380 多間單一家族辦公室在港營運，管理資產總值約為 35 兆港元（約 4.5 兆美元），在過去兩年間增長超過 25%。 我們如何助力您的家族傳承 應對複雜的財富治理需要深厚的監管誠信作為基石。天匯合規是根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》認可的持牌信託或公司服務提供者 (TCSP)（牌照編號：TC007463）。 作為領先的合規顧問公司，我們提供「一站式」解決方案，彌合家族意願與監管現實之間的差距。我們提供專業的公司秘書服務和監管諮詢，將其作為核心使命的增值組成部分：支持金融機構和私人家族以卓越的專業精神、效率和謹慎態度，滿足其企業合規需求。 香港優勢 香港為家族辦公室提供了獨特且極具吸引力的環境，其特點是結合了罕見的制度穩定性、市場靈活性及全球連通性。在「一國兩制」的框架下，香港作為連接東西方的首要門戶，為超高淨值人士管理全球遺產提供了一個安全且可預測的平台。憑藉其尖端的金融基礎設施和深厚的人才儲備，香港始終是家族尋求優化財富保值策略的自然之選。 香港競爭優勢的六大支柱 1.戰略性地理位置 香港位處亞洲心臟地帶，與紐約、倫敦等全球金融中心構成了 24 小時連續交易系統。香港毗鄰中國內地，憑藉廣泛的地理、文化和語言聯繫，成為投資者進入全球最具活力增長市場不可或缺的入口。 2.簡單且低稅制 香港以具競爭力且透明的稅務制度聞名。不設遺產稅、資本利得稅或股息預扣稅，為家族辦公室提供了高效的財政環境。此外，針對家族持有的投資控股工具所提供的專門稅務寬免，為長期的資本增長提供了強大的動力。 3.全球最自由經濟體且無資本管制 作為自由貿易的堡壘，香港維持一個對資本流入或流出不設任何限制的環境。這種資本流動的絕對自由，確保了家族辦公室能夠在全球範圍內靈活調整投資策略，並以最高效率和零行政摩擦完成交易結算。 4.穩健的法律體系 香港的法律體系根植於普通法傳統，並擁有獨立的司法機構，為私有財產和信託架構提供了無與倫比的安全保障。這種法律清晰度是構建複雜的跨代繼承計劃和慈善基金會的基石。 5.成熟的金融樞紐 香港擁有全球流動性最強的股市之一，亦是綠色金融、私募股權和風險投資的領先中心。市場的深度使家族辦公室能夠參與高價值的 IPO， 並涉獵各類資產類別中廣泛的替代投資機會。 6.世界級專業服務及具備全球經驗的人才隊伍 香港擁有由法律、會計和合規專業人士組成的精英生態系統，他們精通家族辦公室治理的各類細節。這種全球專業知識的集中，確保了家族在應對複雜的跨境監管環境時，能獲得精密的專業支持。 繁｜簡 ｜EN 香港簡單且低稅制 香港維持著全球最具競爭力且透明的稅務框架之一，旨在為家族辦公室實現資本保值與營運效率的最大化。該制度的核心特色在於「屬地原則」——僅對源自香港的收入徵稅，且完全不設其他主要金融司法管轄區常見的隱形稅層。 三大稅務支柱 與稅法複雜的司法管轄區不同，香港將其收入模式簡化為三種主要的直接稅，並輔以優厚的免稅額與扣除額： 兩級制利得稅 ： 為支持企業成長，法團首 200 萬港元的應評稅利潤僅按 8.25% 徵稅，超過該限額的利潤則按 16.5% 的標準稅率徵稅。 薪俸稅 ： 個人收入按 15% 的具競爭力標準稅率徵稅，確保香港持續吸引全球頂尖人才。 物業稅 ： 在香港出租物業所賺取的收入按 15% 的標準稅率徵稅。 財富管理的稅率豁免 為進一步鞏固其作為全球財富樞紐的地位，香港實施了多項直接惠及家族辦公室投資策略的專門豁免： 全面利得稅豁免 ： 無論基金的結構、規模或目的如何，只要符合標準豁免條件，離岸及在岸私人發售基金在交易「指定資產」時均可獲豁免利得稅。 優化合資格債務票據 (QDI) 計劃 ： 為鼓勵債券市場參與，凡於 2018 年 4 月 1 日或以後發行的合資格債務票據，其產生的所有利息收入及交易利潤均免徵利得稅，且不受期限限制。 ETF 印花稅豁免 ： 為提升亞太地區領先 ETF 市場的流動性，香港豁免了所有 ETF 股份或單位轉讓的印花稅，降低了分散投資組合重新平衡時的摩擦成本。 「零稅率」優勢 香港最具吸引力的特色之一，在於其不徵收下列稅項，這使得財富能夠跨代無縫複利增長： Tax Category 稅務種類 Tax Rate 稅率 銷售稅 / 增值稅 0% 預扣稅 (利息/股息) 0% 資本增值稅 0% 股息稅 0% 遺產稅 / 繼承稅 0% 家族辦公室是否需要牌照？ 在香港並不存在單一的「家族辦公室牌照」 。相反，由證券及期貨事務監察委員會（證監會）管理的監管框架是以活動為基礎的。這意味著您的持牌義務完全取決於辦公室所提供的具體服務，以及這些活動是否屬於法定「豁免範圍」。 核心原則非常簡單：如果您的家族辦公室作為內部單位或私人工具營運，僅管理自身的家族資產而不向第三方提供服務，通常不屬於牌照監管範圍。 通常不需要牌照的情況 大多數單一家族辦公室 (SFO) 可以透過利用現有的豁免條款來構建架構，從而避免證監會發牌。典型情境包括： A) 透過信託進行內部管理 ： 如果家族委任一名受託人持有家族資產，而該受託人將家族辦公室作為內部單位營運以管理該等資產，則無需領取牌照。由於服務並非提供予「第三方」，因此不構成受規管活動的「經營業務」。 B) 集團內部豁免 ： 如果家族辦公室成立為獨立的法律實體，且由持有家族資產的同一受託人或控股公司全資擁有，則可能符合「集團內部豁免」資格。這允許私人公司管理其集團（母公司/子公司）的資產，而無需領取第 9 類（資產管理）受規管活動牌照。 必須領取牌照的情況 當家族辦公室開始作為商業企業營運，或為多個互不相關的家族提供服務時，領取牌照便成為強制性要求。 C) 信託公司與 TCSP 要求 ： 雖然情境 A 下的家族辦公室可能不需要證監會牌照，但擔任受託人的實體必須根據《打擊洗錢條例》（第 615 章）持有信託或公司服務提供者 (TCSP) 牌照，方可在香港提供受託人服務。有關建立此架構的更多詳情，請參閱我們的信託公司註冊服務 。 D) 聯合家族辦公室 (MFO) 與第三方服務 ： 如果家族辦公室向不屬於同一企業集團的「客戶」（例如為多個家族服務）提供投資建議或管理服務，則屬於經營業務。這通常需要領取 證監會第 9 類（資產管理） 牌照。如欲了解人員、資本及合規要求，請瀏覽我們的 證監會牌照申請指南 。 Feature 項目 Single-Family Office (SFO) 單一家族辦公室 Multi-Family Office (MFO) 聯合家族辦公室 證監會牌照 通常獲豁免 必須持有 (第 9 類受規管活動) 信託或公司服務提供者 (TCSP) 牌照 必須持有 (若擔任受託人) 必須持有 (若提供公司秘書或信託服務) 監管目標 自主管理 投資者保護 成立家族辦公室的關鍵流程 建立家族辦公室的程序因您的業務模式而異。單一家族辦公室 (SFO) 通常遵循標準的企業註冊路徑；而聯合家族辦公室 (MFO) 則必須優先處理嚴格的證監會 (SFC) 領牌程序。 策略性設置路徑 單一家族辦公室 (SFO) ： 流程側重於企業架構搭建，並確保實體符合法定豁免條款。若不為第三方開展受規管活動，重點將放在法律註冊及稅務合規上。 聯合家族辦公室 (MFO) ： 由於您為多個互不相關的家族管理資產，首要里程碑是在開始營運前取得必要的證監會牌照（通常為第 9 類）。 五步執行路線圖 為確保成功啟動，我們將成立流程細分為五個關鍵步驟： 1. 定義架構與治理 根據家族需求確定最佳法律工具——通常是有限公司或信託架構。在此階段，您還必須定義家族理事會 (Family Council) 及投資專業人士的角色。 2. 企業註冊與商業登記 選擇唯一的公司名稱，並向香港公司註冊處註冊法律實體。這包括取得商業登記證 (BRC) 及選定註冊辦事處地址。 3. 監管核實：證監會豁免或領牌 單一家族辦公室 (SFO): 正式核實架構是否符合特定的「家族辦公室」豁免條款，以確保無需領牌。 聯合家族辦公室 (MFO)：啟動證監會牌照申請程序，包括委任負責人員 (RO) 並滿足最低資本要求。 4. 營運入駐與銀行開戶 落實註冊地址及記錄存放處。同時，對接虛擬資產友好型銀行或機構級銀行，以建立營運賬戶，並在強健的內部監控下進行資產轉移。 5. 稅務與合規實施 確保完全符合稅務局 (IRD) 的規定。這涉及結構化的稅務規劃，以確保獲得家族辦公室稅務寬減，並維持持續的公司秘書及反洗錢 (AML) 記錄存檔。 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規是您家族傳承與監管誠信之間不可或缺的橋樑。我們提供全面的「一站式」解決方案，將高層次的監管諮詢與嚴謹的企業治理融為一體。透過處理複雜的行政與合規負擔，我們讓家族負責人能夠專注於其核心使命：世代財富的守護與增長。 一、 公司秘書服務 我們管理您家族辦公室的全生命週期及行政健康，為所有法定要求提供單一聯絡點： 實體設立與地址： 在香港或離岸（英屬維爾京群島 BVI、開曼群島、薩摩亞）註冊公司，提供註冊辦事處，並處理官方書信。 法定合規： 編製並維護重要控制人登記冊 (SCR)，擔任本地指定代表，並申報周年申報表。 企業維護： 維護登記冊（董事/成員登記冊）、編製會議紀錄，並處理各類企業變更（名稱、董事、股份分配或註冊地址變更）。 認證與稅務： 提供核證副本 (CTC)、海牙認證 (Apostille) 服務，並填報利得稅及僱主報稅表。 二、 申領牌照與專門架構設立 針對需要更複雜監管架構的家族，我們提供端到端的諮詢及申請支持： 證監會 (SFC) 牌照： 為聯合家族辦公室 (MFO) 或開展受規管活動的單一家族辦公室 (SFO) 提供全面指導。 信託及 TCSP 解決方案： 就設立香港或離岸家族信託作為資產持有工具提供諮詢。 三、 內部監控與營運支持 我們構建營運框架，保護您的家族辦公室免受內部及外部風險影響： 治理架構： 就設立家族信託提供建議，並起草投資管理協議。 人力資源與流動性： 提供專業招聘、工作簽證支持，以及高管薪酬結構建議。 業務營運： 人員外判、工資發放管理及起草董事服務合約。 外部參考 1.投資推廣署 – 香港家族辦公室 https://www.familyofficehk.gov.hk/ 2.公司註冊處 - 如何辦理新公司的註冊? https://www.cr.gov.hk/tc/services/register-company.htm 3.證監會 - 有關家族辦公室的申領牌照責任的通函 https://apps.sfc.hk/edistributionWeb/gateway/TC/circular/doc?refNo=20EC1 參考資訊 1）香港「新資本投資者入境計劃（CIES）」與家族辦公室架構搭建：如何做到投資與合規雙贏？

收到保監局（IA）現場視察通知？天匯合規提供保險經紀公司現場檢查應對服務，包含合規差距分析、內部監控文件梳理、模擬面試預演及審查後整改跟進。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 迎接香港保監局（IA）現場視察（On-site Inspection）：保險中介機構最常被指出的 5 大合規缺失 自 2019 年 9 月 23 日起，保險業監管局（保監局，IA）正式成爲香港保險中介人的唯一監管及發牌機構。經過數年的磨合期後，保監局正大幅提升現場視察（On-site Inspection）的力度與執法效率，並開始對不合規的中介人處以「紀律處分」。 根據其 2025 年 6 月的公布，保監局近期已對多家違規經紀公司採取紀律行動。 結合我們對近期監管趨勢的分析，本文總結了現場視察中最容易被指出的 5 大合規缺失，並結合實際案例，爲保險中介機構提供應對指引。 保監局現場視察的「重災區」：5 大合規缺失 保監局（IA）通過實地監察、神秘顧客及數據工具，大幅加強市場監察能力。以下是現場視察中最常被指出的 5 大合規缺失： 缺失類別 Deficiency Category 具體問題 Specific Issues 違規利用無牌轉介人進行銷售 經紀公司依賴無牌第三方進行受規管活動（如保險推廣及銷售），並支付過高佣金或給客戶提供違法回扣 反洗錢（AML）程序缺失 未能建立有效的客戶盡職審查（CDD）程序，包括未能準確核實文件、逾期篩查或未能識別政治人物（PEPs） 未能識別聲稱代表客戶人士 內部手冊欠缺程序，未能核實「聲稱代表客戶行事」人士的身份及授權，導致被不法分子利用 離岸產品盡職調查不足 未對離岸保險產品進行充分的盡職調查及風險評估，違反《操守守則》第 6.2 條的管治規定 專業彌償保險（PII）不足 存在保險金額不足或條款缺失，無法覆蓋公司日常營運及訴訟風險 合規監管持續收緊：從磨合進入強力執法階段 自 2019 年單一發牌制度實施後，保監局近年已全面強化對違規行爲的實質性處罰。以下案例清楚地說明了中介人合規壓力的升溫： 案例 1：友邦保險被罰款 2,300 萬港元 2024 年 8 月，因反洗錢系統存在技術問題，未能識別所有政冶人物（PEPs）且高風險客戶審查延誤，保監局對友邦保險開出歷來最大罰單。 保險業監管局（保監局）新聞稿（2024年8月2日）：https://edon.asia/wechat-pay-hong-kong-limited-因違反《支付系統及儲值支付工具條例》金 案例 2：三家經紀公司因反洗錢違規被罰款 42.9 萬港元 2026 年 3 月，三家經紀公司因未能建立及維持有效的客戶盡職審查及紀錄備存程序（包括客戶身份核實不當、遺漏 PEPs 篩查等），被合共罰款 42.9 萬港元，相關人士亦受譴責。 香港保監局: 保監局對三間違反《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》的經紀公司作出譴責和施加罰款並同時譴責三名相關人士（2026年3月4日）：https://www.ia.org.hk/sc/infocenter/press_releases/20260304.html 案例 3：嚴打無牌銷售與違規返傭 2024 年 4 月，保監局與廉政公署聯合行動，嚴厲打擊內地無牌人員非法跨境銷售行爲。針對業內向轉介人支付超過 90% 的高額佣金亂象，保監局更於 2025 年 10 月 1 日起劃定「轉介費紅線」爲佣金 50%。 香港保監局: 保監局與廉署首次採取聯合行動打擊懷疑向內地旅客無牌銷售保單（2026年4月11日）： https://www.ia.org.hk/tc/infocenter/press_releases/20240411_1.html 案例 4：從業員背景與質素審查 針對部分公司從業員學歷存疑或資格不符的情況，保監局已明確自 2026 年起將背景查核計劃擴至更多領域。 文匯網 (2026年6月3日) https://www.wenweipo.com/a/202606/03/AP6a1f37d0e4b0b49ad1bdccae.html 案例 5：街頭「放蛇」監察行動 爲打擊無牌中介人，保監局曾以神秘顧客方式展開實地監察，並利用科技監察社交媒體平台收集情報。 香港保監局: 加強市場監察 保障保單持有人 (2025年6月15日) https://www.ia.org.hk/tc/infocenter/speeches_articles/20250615.html 天匯合規的現場審查專業支援服務 面對越發嚴厲的監管環境，天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）可為保險中介機構提供應對保監局（IA）現場審查的專業支援，服務包括： 服務階段 Service Stage 具體內容 Specific Content 預備期 根據文件清單協助準備審查文件，制定內部核查策略 會議支援 按需求參與開場會議及其他會議，協助應對監管提問 查詢回應 協助回應監管對業務活動的各類查詢，確保溝通順暢 後續整改 根據監管建議，協助制定及實施適當的政策與程序 額外諮詢 額外諮詢 提供與現場審查相關的其他合規諮詢服務 常見問題：保險中介人如何應對保監局現場視察？（Q&A） Q1：如何防範「違規利用無牌轉介人」的合規風險？ A：務必與獲授權的持牌中介人簽訂服務協議，並建立對轉介業務的持續盡職審查機制。保監局指出，如經紀公司明顯地依靠無牌人士進行受規管活動且未有實際監管，即屬違反《保險業條例》。 Q2：現場視察前應如何準備反洗錢文件？ A：核心是要確保客戶身份核實程序完全執行並妥善記錄。保監局近期紀律行動發現，多家公司因疫情期間省略核實日期而違規，突顯了程序紀律的重要性。 Q3：離岸保險產品盡調不足會有什麼後果？ A： 若未充分盡職調查及解釋風險，不僅會引起監管關注，更會招致紀律處分。根據《操守守則》，如經紀公司未能勝任就離岸產品提供意見，則不應提供此選項。 Q4：如何評估內部合規人員是否充足？ A：參照天匯合規的《合規人員招聘與資歷審查指南》，應確保合規人員具備實際監管溝通經驗與相關專業認證（如 CAMS、CGSS）。 Q5：面對保監局現場視察，除合規配套外還需注意什麼？ A：需嚴格審視團隊的學歷背景是否符合資格標準、打擊洗錢條例規定的紀錄備存是否完整，以及推薦離岸產品時有否妥善記錄客戶拒絕建議的原因。天匯合規能協助貴機構應對從現場審查前的預備，到審查後的整改跟進，確保全程合規。 最後重申 隨着保監局執法力度的持續升溫，被動等待已無法滿足要求；唯有主動構建完善的合規體系，方能穩步降低監管風險。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 在香港成立對沖基金（Hedge Fund）全流程清單：架構設計、SFC 9號牌申請與營運備查 在亞洲頂尖金融中心進行 Hedge Fund setup Hong Kong ，香港憑藉靈活的本地基金法律架構（如開放式基金型公司 OFC 與有限合夥基金 LPF）、完善的資本市場基礎設施以及深厚的專業投資者（PI）生態，成為全球基金經理部署量化、多空（Long/Short）、信貸及新興資產策略的首選地。然而，順利推進 對沖基金成立 並維持長期的 香港對沖基金合規 運作，關鍵在於將基金架構與證監會 9號牌資產管理 （Type 9 Regulated Activity）持牌法團的內部控制與營運流程深度對接。對沖基金經理、資產管理公司創辦人及家族辦公室投資總監（CIO）必須全盤掌握全流程合規細節，以防範監管審查延誤與營運風險。 一、獨立對沖基金 vs 傘型對沖基金（Umbrella Fund）架構對比 挑選合適的基金法律形態是 Hedge Fund setup Hong Kong 的第一步。理解獨立基金與傘型基金（如香港 OFC 或開曼 SPC）在運營靈活性與成本上的差異，有助於投資經理進行長遠戰略規劃： 架構與合規維度 獨立對沖基金 Standalone Fund 傘型對沖基金 Umbrella / Segregated Portfolio 結構定義 單一法律實體，基金整體對應單一投資策略與資產池 設有主體公司（Umbrella Company），下設多個獨立投資組合（Sub-Funds / SPs） 資產與負債隔離 基金內部無子池隔離，若發生巨額虧損或訴訟，整體資產承擔責任 法定資產與負債嚴格隔離（Statutory Ring-fencing），單一子基金清盤不影響其他子基金 初始成立成本與週期 初始法律與審計費用較高，成立時間約需 2 至 3 個月 主體架構建立後，後續新增子基金（Sub-Fund）成本大幅降低，推出時間可縮短至 2 至 4 週 多策略與多團隊擴充 若要發行新策略，必須重新註冊一家全新的獨立基金 極適合資管公司或家辦發行不同策略（如 Equity L/S、Crypto AFT、CTA）或引進獨立 PM 團隊 適合對象 策略單一、種子資金規模較大且希望維持股權架構獨立的基金經理 希望逐步擴展策略線、共享服務商平台資源或發行孵化基金（Incubator Fund）的資管平台 二、在港成立對沖基金的 4 大核心階段全流程解析 推進 對沖基金成立 項目時，必須依照合規時序嚴格執行以下四大階段任務： 1. 階段一：基金法律架構設計與註冊地選擇 確定基金形態（香港 OFC、香港 LPF 或開曼 SPC/ELP）及主從基金（Master-Feeder）結構，編寫基金公司章程（M&A/Instrument of Incorporation），並確定發行股份類別（如管理股與投資股）。 2. 階段二：9 號牌持牌法團籌備與 SFC 牌照申請 擔任基金投資經理（Investment Manager）的機構必須獲得證監會 9號牌資產管理 牌照（或擴展現有 9 號牌業務範圍）。籌備重點包括配置至少 2 名負責人員（RO，其中至少 1 名需為執行董事）、注入足額繳足股本與流動資本、建立獨立風險管理與營運體系，並提交 WINGS 申請。 3. 階段三：核心服務提供商（Service Providers）委任 對沖基金的營運高度依賴外部專業機構。投資經理須完成對以下服務商的盡職調查並簽署服務合約： 主券商（Prime Broker, PB）： 提供融資融券、證券借貸、執行及託管服務。 基金行政管理人（Fund Administrator）： 負責獨立計算基金資產淨值（NAV）、處理由投資者提出的申購與紅利分配，以及執行反洗錢（AML/KYC）審查。 審計師（Auditor）與法律顧問（Legal Counsel）： 負責年度法定審計與基金發行法律文件撰寫。 4. 階段四：發行文件（PPM）編寫、合規備查與募資啟動 撰寫私募發行備忘錄（PPM）、認購協議（Subscription Agreement）及條款勝任表（Term Sheet），明確披露投資策略、風險因素、費用結構（Management Fee & Performance Fee）及流動性限制（如 Lock-up Period 與 Gate 限制）。向專業投資者（PI）開展募資，並向 SFC 呈交基金備查紀錄（如採用香港 OFC 形式）。 三、Q&A：對沖基金成立與 9 號牌營運備查常見疑難 Q1：成立香港對沖基金時，投資經理是否必須先取得 SFC 9 號牌照才能開始籌備基金？ A：基金法律架構搭建、服務商（PB/Admin）遴選以及 PPM 發行文件草擬可與 9 號牌照申請同步進行。然而，根據《證券及期貨條例》（SFO），在投資經理正式取得 9 號牌資產管理牌照（或獲准管理該特定基金）之前，不得向投資者收取管理費或發揮實際的投資裁量權（Investment Discretion）。實務中，許多團隊會先以顧問或籌備小組形式完成基金設立，待 9 號牌獲批後再正式簽署投資管理協議（IMA）並啟動交易。 Q2：採用香港開放式基金型公司（OFC）架構設立對沖基金有哪些政府資助與稅務優勢？ A：採用香港 OFC 架構進行 Hedge Fund setup Hong Kong 享有顯著優勢： 政府費用資助：香港政府提供 OFC 專屬資助計劃，可資助付給本地服務提供者（如律師、會計師）合資格費用的 70%，上限為每間 OFC 100 萬港元。 利得稅豁免：符合特定條件的香港 OFC，可根據《稅務條例》享有香港利得稅豁免（Profits Tax Exemption）。 印花稅豁免：OFC 股份的配發與撤銷（Subscription & Redemption）免繳香港印花稅。 Q3：對沖基金對專業投資者（PI）募資與主券商（PB）資產託管有哪些強制合規要求？ A：香港對沖基金合規 對募資與資產保護有嚴格規範： 僅限專業投資者：非公開發售的對沖基金僅可向符合 SFO 定義的「專業投資者」（Individual PI 須具備至少 800 萬港元或等值外幣之投資組合；Corporate PI 須具備至少 800 萬港元投資組合或 4,000 萬港元總資產）進行招攬與募資，且須留存完整的 PI 身份證明與資產證明文件。 資產獨立託管與 PB 對賬：基金資產必須與投資經理的自有資產嚴格分隔，並託管於獨立的第三方主券商（PB）或認可託管人（Custodian）處。9 號牌持牌法團必須每日進行投資組合與現金對賬（Reconciliation），並定期審查 PB 的再質押（Re-hypothecation）限額與交易對手風險。 結語 成功籌建並合規營運一家對沖基金，是投資團隊展現專業實力與贏得機構投資者信任的基石。天匯合規顧問團隊提供由 9 號牌申請、OFC/LPF 基金架構搭建、PPM 審閱到 PB 協議談判的一站式合規諮詢服務，全力協助資產管理團隊在香港順利落地並拓展全球業務。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 如何撰寫一份符合監管標準的打擊洗錢（AML）年度內部審計報告？合規顧問的系統性清單 一份符合香港監管標準（如證監會、海關或金管局）的打擊洗錢內部審計報告 (AML Audit Report) ，必須包含四大核心章節：1. 制度設計評估（Policy Review）、2. 前線執行抽樣測試結果（CDD/STR Testing）、3. 缺失識別（Audit Findings） 及 4. 整改建議與追蹤計劃（Remediation Plan） 。無論是持牌法團、金錢服務經營者（MSO）還是信託或公司服務提供者（TCSP），撰寫高質量的打擊洗錢內部審計報告 是落實獨立審計職能（Independent Audit Function）的法定強制要求。負責人員與核心職能主管(MIC) 必須依循系統化的金融內審清單 ，確保審計涵蓋政策修訂、系統測試及實際業務紀錄，以順利通過監管機構的現場審查（On-site Inspection）。 一、AML 內部審計報告四大必須章節與審查重點 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（Cap. 615）及相應監管指引，一份完整的打擊洗錢內部審計報告 (AML Audit Report) 必須結構嚴密，具體章節規範如下： 1. 制度設計評估（Policy & Procedure Review） 評估機構現行《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策》（AML/CFT Policy）與機構風險評估（Institutional Risk Assessment, IRA）是否適時更新，能否完全覆蓋最新的法例修訂及監管通函（如 AI 深偽防偽、離岸客戶遠程開戶等要求）。 2. 前線執行抽樣測試結果（CDD/STR Transaction Testing） 對真實客戶檔案進行抽樣審查，涵蓋低、中、高風險客戶及政治人物（PEPs）。重點測試： 客戶盡職審查（CDD/EDD） ：身份證明文件、資金來源（SOF）及財富來源（SOW）證明是否齊備。 名字篩查（ Name Screening） ：制裁名單（SAN）與政治人物（PEPs）系統每日自動篩查紀錄與誤報（False Positive）處置邏輯。 可疑交易報告（STR） ：交易監控系統警報的調閱、內部呈報（MLRO Escalation）紀錄及向聯合財富情報組（JFIU）呈交 STR 的時效。 3. 缺失識別與風險評級（Audit Findings & Risk Rating） 將審計發現的漏洞歸類並進行風險分級（如：高風險 High、中風險 Medium、低風險 Low）。例如：未按時對高風險客戶執行年度定期覆核（Periodic Review），或開戶系統未記錄 Liveness Detection 驗證日誌。 4. 整改建議與管理層回應（Remediation Plan & Management Response） 針對每項缺失提出可行的整改要求，並載明責任部門（如 Compliance、IT 或 Operations）、負責人員以及明確的預計完成時限（Target Completion Date）。 二、監管機構對「第三方獨立審計」的真實審查標準 海關（針對 MSO或DPMS）與證監會（針對1至13號牌持牌法團）在進行現場檢查或常規調閱時，對「獨立審計」的真實審查標準可梳理為以下清單： 審查維度 Review Dimension 海關審查標準 Customs (C&ED) Audit Standards (MSO / TCSP) 證監會審查標準（持牌法團）SFC Audit Standards (Licensed Corporation - LC) 審計獨立性 (Independence) 審計人員不得參與日常 AML/KYC 審批；若規模小無法內部分離，須委任外部獨立合規顧問執行。 必須具備與業務線（Front-line）及合規運作部門（Compliance Team）完全分離的獨立審計軌跡。 抽樣覆蓋率 (Sampling Methodology) 強調對大額現金交易、頻繁跨境匯款及高風險客戶進行 100% 或高比例抽樣。 要求基於風險導向（Risk-based Approach），抽樣必須涵蓋機構所有業務線、複雜信託架構及拒絕開戶（Rejected Cases）檔案。 系統效能驗證 (System Effectiveness) 檢查名字篩查系統是否定期更新，測試篩查關鍵字與黑名單數據庫匹配度。 驗證交易監控系統（Transaction Monitoring）警報規則（Rules & Thresholds）的合理性與定期 Back-testing 紀錄。 董事會與高級管理層呈報 (Governance) 審計報告必須直接呈交至董事，並保留管理層簽署蓋章的審閱紀錄。 審計報告須呈報至董事會、負責人員、及核心職能主管，並在業務及風險管理問卷 (BRMQ) 中如實申報審計結果。 三、Q&A：RO 與 MIC（合規）實務疑難解答 Q1：中小型金融機構能否由內部的合規主管兼任撰寫 AML 內部審計報告？ A：原則上極不建議，且易被監管機構評為缺失。 根據「三道防線」（Three Lines of Defence）框架，合規主管屬於第二道防線，負責制訂政策與進行日常審查；而內部審計屬於第三道防線，宗旨是「審計第二道防線的工作」。若由合規主管自我審查，將嚴重違反獨立性原則。對於無獨立內部審計部門的中小型金融機構，最符合監管標準做法是採用採用天匯合規反洗錢獨立審計服務（Independent AML Audit） ，外包予第三方專業顧問執行獨立審查。 Q2：監管機構現場審查時，通常如何索閱和抽查審計底稿（Audit Working Papers）？ A：監管執核人員不會僅憑一份 打擊洗錢內部審計報告 的結論即予通過。審查官會要求抽調審計底稿，包括： 抽樣清單（Sampling List）：如何從總客戶庫中篩選出審計樣本。 測試軌跡（Testing Worksheets）：每份抽查檔案的比對紀錄、系統截圖及對話日誌。 訪談紀錄：與 負責人員、前線人員及核心職能主管的訪談筆記。 若審計報告僅有概括性文字而缺乏底稿支持，監管機構可能認定該審計「不充分或不真實」（Inadequate or Superficial）。 Q3：若 AML 內部審計報告中發現重大合規缺失（High-Risk Findings），管理層應如何處理？ A：當審計發現重大漏洞（如篩查系統長期失效或大量高風險客戶缺少 SOF 證明）時： 立即啟動應急整改（Immediate Remediation）：管理層應第一時間指示相關部門暫停高風險功能，並制訂補救措施。 評估法定申報義務：評估該缺失是否已導致洗錢風險發生或違反相關法例中定明的重大申報事項（Material Breach）。若屬重大違規，金融機構必須依據《操守準則》及時主動向監管機構申報，切勿隱瞞。 結語 結語 建立定期且高質量的內部審計體系，是金融機構防範監管處分與法律風險的最強防線。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）具備豐富的金融內審清單執行經驗，提供專業的獨立 AML 內部審計、審計底稿編製及整改追蹤諮詢服務，協助持牌機構建立堅不可摧的合規管治架構。

天匯合規提供一站式成立香港公司服務，讓顧客可專注於業務發展上。在成立香港公司服務方面，我們提供的服務具體包括： - 公司名稱查冊 - 申請及領取公司註冊證書、商業登記證 - 申報首任秘書、董事、認股人及註冊地址 - 銀行開戶所需文件 - 製作公司套裝 (公司章程、會議記錄冊、公司股票簿、公司文件盒及公司印章等) - 專業公司秘書服務 - 公司註冊/ 營業地址服務 其他增值服務 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 監管合規 公司秘書及企業服務 合規科技系統 牌照公司轉讓 審計與內部監控 人力資源服務 Menu Close 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜ 簡 ｜EN 註冊/成立公司 天匯合規提供一站式成立香港公司服務，讓顧客可專注於業務發展上。在成立香港公司服務方面，我們提供的服務具體包括： - 公司名稱查冊 - 申請及領取公司註冊證書、商業登記證 - 申報首任秘書、董事、認股人及註冊地址 - 銀行開戶所需文件 - 製作公司套裝 (公司章程、會議記錄冊、公司股票簿、公司文件盒及公司印章等) - 專業公司秘書服務 - 公司註冊/ 營業地址服務 開設商業銀行戶口 1) 搜集客戶公司的資料及背景審查, 包括: A. 公司文件 (香港公司/海外公司) B. 股東資料 C. 董事資料 D. 業務資料及補充文件 (行業 / 客戶所在地 / 業務模式 / 產品及服務) 2) 於開戶過程中，代表客戶與銀行溝通 3) 跟進開戶文件和開戶過程 4) 不成功, 不收費 5) 需時: 2-3個月 成立離岸基金 基金種類： A. 私募及創業資金基金 B. 對沖基金 C. 其他 法律形式： A. 離岸公司/ 獨立投資組合公司 (SPC) B. 豁免有限合夥企業 (ELP) C. 豁免有限責任公司 (LLC) 註冊離岸基金的步驟： A. 委託法律顧問 B. 撰寫法律文件 C. 法律顧問準備公司組織章程大綱及組織章程 D. 註冊成立豁免有限責任公司 天匯合規會了解客戶的需要，按照客戶實際營運模式提供專業意見，協助客戶註冊離岸基金。 天匯合規與不同的開曼律師事務所合作，為客戶提供高質量的成立離岸基金服務。我們亦會介紹其他服務供應商, 包括： A. 基金管理人 B. 核數師 C. 在岸及離岸法律顧問 基金結構： A. 單體式 B. 母子基金

天匯合規（ComplianceOne）提供香港新資本投資者入境計劃（CIES）與家族辦公室成立一站式服務，協助獲許投資資產審核、基金架構搭建及監管合規諮詢。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港「新資本投資者入境計劃（CIES）」與家族辦公室架構搭建：如何做到投資與合規雙贏？ 先搭架構，再申請移居，方能實現投資與合規的雙重目標 對於有意透過 新資本投資者入境計劃（CIES） 移居香港的高淨值人士，真正的挑戰並不在於「資金規模是否達標」，而在於如何透過合規的家族辦公室 (Family Office) 或投資實體 (Investment Vehicle) 持有資產，同時滿足入境事務處（入境處）的身份審批、投資推廣署 (InvestHK) 的投資合規審查以及證監會（SFC）對資產管理活動的監管要求。 簡單而言，建議申請人遵循「先搭建合規家族辦公室架構 → 以家控工具持有所需投資 → 再提交CIES申請」的路徑。這不僅能確保3,000萬港元的投資符合計劃規定，更能同時滿足未來資產管理的長遠合規需求，避免因架構不當而導致申請受阻或日後違規風險。 CIES 2025年優化措施：為家族辦公室架構打開大門 自2025年3月1日起，政府推出多項CIES優化措施，新增「透過全資擁有的合資格私人公司持有投資」的選項，令CIES與家族辦公室的協同效應得以實現。 優化項目 Optimisation Item 具體內容 Details 對申請人的意義 Significance for Applicants 淨資產審查期縮短 由2年縮短至6個月 縮短資產證明「鎖倉期」，提升流動性 家族共同資產可計入 與家庭成員共同擁有的淨資產中，申請人絕對實益擁有的份額可獲計算 資產規劃更靈活 可透過控股公司持有投資 申請人可透過全資擁有的私人控股公司持有獲許投資資產 與家族辦公室稅務寬減制度對接 「這項優化措施將鼓勵更多投資者參與『新計劃』，也能與家族辦公室的稅務寬減制度產生協同效應，推動香港家族辦公室業務的發展。」 ── 財經事務及庫務局局長許正宇 透過基金（第9類牌照）持有CIES資產：為何需要？ 將CIES的3,000萬港元資產透過持有證監會第9類牌照（資產管理） 的基金或家族辦公室持有，有三大關鍵原因： 1. 滿足CIES「投資規定審查」的合法性要求 獲許投資資產可以透過全資私人公司持有（即透過家族投資控權工具（FIHV），如持有第9類牌照的基金架構）， 明確符合《新計劃規則》。然而，在資產層面直接持有9號牌基金，則必須確保基金本身是合規且獲認可的投資載體。 2. 為日後營運提供合規基礎 私人公司必須在整個申請流程（包括提交投資規定審查申請前的6個月）持續符合以下條件： • ✅ 在香港成立或登記 • ✅ 由申請人全資擁有 • ✅ 只持有獲許投資資產 • ✅ 採用家族投資控權工具（FIHV）形式 • ❗ FIHV須在香港至少有兩名全職員工，每年承付至少200萬港元營運開支（適用於FIHV模式） • ❗ 由合資格單一家族辦公室管理，該辦公室管理的家族資產總值須達2.4億港元（適用於FIHV模式） 3. 符合證監會發牌規定的潛在要求 若私人公司實際上是委聘外部或關聯的資產管理公司（而該公司可能並非合資格單一家辦），或在客戶關係上屬多家族辦公室，便可能落入第9類牌照的發牌範圍。 僅管理家族資產的單一家族辦公室可獲豁免，但採用外部委託管理或提供第三方資產管理服務時，管理該架構的資產管理公司需要第9類牌照。 第9類牌照（資產管理）是什麼？ 證監會第9類受規管活動牌照 授權持牌法團從事資產管理活動，可為客戶提供證券、期貨、基金、債券等全權委託的投資組合管理服務 適用場景 Application Scenario 說明 Description 家族辦公室服務 面向高淨值家族提供資產管理、稅務籌劃、跨境財富傳承等定制服務 投資移民賬戶管理 為CIES客戶提供合規的全權委託投資賬戶 離岸/在岸基金管理 管理開曼基金、香港LPF、OFC等基金載體 全權委託資產管理 協助高淨值客戶、機構或基金進行全權委託資產管理 Q&A：如何從CIES「一次性通過」雙重合規審查？ Q1：CIES申請需要通過哪些部門的合規審查？ A：CIES申請涉及「投資推廣署」 與 「入境事務處」 兩個部門，同時必須確保資產持有架構的長期合規性。 審查環節 Review Stage 負責部門 Responsible Department 審查重點 Key Focus 淨資產審查 投資推廣署 證明6個月內實益擁有≥3,000萬港元淨資產 投資規定審查 投資推廣署 確認已投放≥3,000萬港元於獲許投資資產（包括獲許金融資產及非住宅房地產，當中的300萬港元須投入「CIES投資組合」） 簽證審批 入境事務處 審查無犯罪記錄、資產合法性及在港居住條件 持續合規監察 投資推廣署 確保申請人不低於最低投資要求，持續符合投資規定 Q2：CIES與第9類牌照申請的流程如何配合？ A：持資架構建議採用「雙層合規架構」模式： 架構層次 Structure Layer 目的 Purpose 對應監管要求 Corresponding Regulatory Requirem 第一層：個人實益持有 滿足CIES淨資產審查（6個月持有期及絕對實益擁有） 證明個人持有3,000萬港元以上資產 第二層：透過第9類牌照之基金持有資產 確保3,000萬港元獲許投資資產的合規性（例如以下環境為例：基金為香港證監會授權的單位信託（UT），或該基金由持牌第9類公司管理） 符合CIES「獲許投資資產」要求，同時滿足資產管理的監管規定 Q3：CIES與第9類牌照申請的流程如何配合？ 情況A：申請人資產架構已設有第9類牌照的基金持有資產 先向投資推廣署和入境處提交CIES申請 → 滿足淨資產審查條件 → 確保資產是已投放在獲許投資資產（如上述基金） → 獲批 → 日後持續符合7年投資規定 情況B：申請人資產架構現階段未設有第9類牌照的基金 「一站式申請」：同步進行CIES申請和設立第9類牌照資產管理平台 → 確保3,000萬港元資產透過該平台持有 → 資產同步滿足CIES獲許投資資產 + 資產管理合規要求 結語 合規地透過家族辦公室架構或第9類牌照基金申請CIES，關鍵在於「合規先行」——先搭建好資產持有架構，確保架構符合CIES的獲許投資資產條件，再提交移居申請，而不是等到獲批後才發現資產持有架構不合規。 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）天匯合規可為CIES申請人提供從資產架構規劃、全資私人公司設立、第9類牌照申請到持續合規監察的一站式顧問服務，助您做到投資與合規雙贏，穩步實現香港移居目標。