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涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 如何撰寫一份符合監管標準的打擊洗錢（AML）年度內部審計報告？合規顧問的系統性清單 一份符合香港監管標準（如證監會、海關或金管局）的打擊洗錢內部審計報告 (AML Audit Report) ，必須包含四大核心章節：1. 制度設計評估（Policy Review）、2. 前線執行抽樣測試結果（CDD/STR Testing）、3. 缺失識別（Audit Findings） 及 4. 整改建議與追蹤計劃（Remediation Plan） 。無論是持牌法團、金錢服務經營者（MSO）還是信託或公司服務提供者（TCSP），撰寫高質量的打擊洗錢內部審計報告 是落實獨立審計職能（Independent Audit Function）的法定強制要求。負責人員與核心職能主管(MIC) 必須依循系統化的金融內審清單 ，確保審計涵蓋政策修訂、系統測試及實際業務紀錄，以順利通過監管機構的現場審查（On-site Inspection）。 一、AML 內部審計報告四大必須章節與審查重點 根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（Cap. 615）及相應監管指引，一份完整的打擊洗錢內部審計報告 (AML Audit Report) 必須結構嚴密，具體章節規範如下： 1. 制度設計評估（Policy & Procedure Review） 評估機構現行《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策》（AML/CFT Policy）與機構風險評估（Institutional Risk Assessment, IRA）是否適時更新，能否完全覆蓋最新的法例修訂及監管通函（如 AI 深偽防偽、離岸客戶遠程開戶等要求）。 2. 前線執行抽樣測試結果（CDD/STR Transaction Testing） 對真實客戶檔案進行抽樣審查，涵蓋低、中、高風險客戶及政治人物（PEPs）。重點測試： 客戶盡職審查（CDD/EDD） ：身份證明文件、資金來源（SOF）及財富來源（SOW）證明是否齊備。 名字篩查（ Name Screening） ：制裁名單（SAN）與政治人物（PEPs）系統每日自動篩查紀錄與誤報（False Positive）處置邏輯。 可疑交易報告（STR） ：交易監控系統警報的調閱、內部呈報（MLRO Escalation）紀錄及向聯合財富情報組（JFIU）呈交 STR 的時效。 3. 缺失識別與風險評級（Audit Findings & Risk Rating） 將審計發現的漏洞歸類並進行風險分級（如：高風險 High、中風險 Medium、低風險 Low）。例如：未按時對高風險客戶執行年度定期覆核（Periodic Review），或開戶系統未記錄 Liveness Detection 驗證日誌。 4. 整改建議與管理層回應（Remediation Plan & Management Response） 針對每項缺失提出可行的整改要求，並載明責任部門（如 Compliance、IT 或 Operations）、負責人員以及明確的預計完成時限（Target Completion Date）。 二、監管機構對「第三方獨立審計」的真實審查標準 海關（針對 MSO或DPMS）與證監會（針對1至13號牌持牌法團）在進行現場檢查或常規調閱時，對「獨立審計」的真實審查標準可梳理為以下清單： 審查維度 Review Dimension 海關審查標準 Customs (C&ED) Audit Standards (MSO / TCSP) 證監會審查標準（持牌法團）SFC Audit Standards (Licensed Corporation - LC) 審計獨立性 (Independence) 審計人員不得參與日常 AML/KYC 審批；若規模小無法內部分離，須委任外部獨立合規顧問執行。 必須具備與業務線（Front-line）及合規運作部門（Compliance Team）完全分離的獨立審計軌跡。 抽樣覆蓋率 (Sampling Methodology) 強調對大額現金交易、頻繁跨境匯款及高風險客戶進行 100% 或高比例抽樣。 要求基於風險導向（Risk-based Approach），抽樣必須涵蓋機構所有業務線、複雜信託架構及拒絕開戶（Rejected Cases）檔案。 系統效能驗證 (System Effectiveness) 檢查名字篩查系統是否定期更新，測試篩查關鍵字與黑名單數據庫匹配度。 驗證交易監控系統（Transaction Monitoring）警報規則（Rules & Thresholds）的合理性與定期 Back-testing 紀錄。 董事會與高級管理層呈報 (Governance) 審計報告必須直接呈交至董事，並保留管理層簽署蓋章的審閱紀錄。 審計報告須呈報至董事會、負責人員、及核心職能主管，並在業務及風險管理問卷 (BRMQ) 中如實申報審計結果。 三、Q&A：RO 與 MIC（合規）實務疑難解答 Q1：中小型金融機構能否由內部的合規主管兼任撰寫 AML 內部審計報告？ A：原則上極不建議，且易被監管機構評為缺失。 根據「三道防線」（Three Lines of Defence）框架，合規主管屬於第二道防線，負責制訂政策與進行日常審查；而內部審計屬於第三道防線，宗旨是「審計第二道防線的工作」。若由合規主管自我審查，將嚴重違反獨立性原則。對於無獨立內部審計部門的中小型金融機構，最符合監管標準做法是採用採用天匯合規反洗錢獨立審計服務（Independent AML Audit） ，外包予第三方專業顧問執行獨立審查。 Q2：監管機構現場審查時，通常如何索閱和抽查審計底稿（Audit Working Papers）？ A：監管執核人員不會僅憑一份 打擊洗錢內部審計報告 的結論即予通過。審查官會要求抽調審計底稿，包括： 抽樣清單（Sampling List）：如何從總客戶庫中篩選出審計樣本。 測試軌跡（Testing Worksheets）：每份抽查檔案的比對紀錄、系統截圖及對話日誌。 訪談紀錄：與 負責人員、前線人員及核心職能主管的訪談筆記。 若審計報告僅有概括性文字而缺乏底稿支持，監管機構可能認定該審計「不充分或不真實」（Inadequate or Superficial）。 Q3：若 AML 內部審計報告中發現重大合規缺失（High-Risk Findings），管理層應如何處理？ A：當審計發現重大漏洞（如篩查系統長期失效或大量高風險客戶缺少 SOF 證明）時： 立即啟動應急整改（Immediate Remediation）：管理層應第一時間指示相關部門暫停高風險功能，並制訂補救措施。 評估法定申報義務：評估該缺失是否已導致洗錢風險發生或違反相關法例中定明的重大申報事項（Material Breach）。若屬重大違規，金融機構必須依據《操守準則》及時主動向監管機構申報，切勿隱瞞。 結語 結語 建立定期且高質量的內部審計體系，是金融機構防範監管處分與法律風險的最強防線。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）具備豐富的金融內審清單執行經驗，提供專業的獨立 AML 內部審計、審計底稿編製及整改追蹤諮詢服務，協助持牌機構建立堅不可摧的合規管治架構。

天匯合規提供一站式成立香港公司服務，讓顧客可專注於業務發展上。在成立香港公司服務方面，我們提供的服務具體包括： - 公司名稱查冊 - 申請及領取公司註冊證書、商業登記證 - 申報首任秘書、董事、認股人及註冊地址 - 銀行開戶所需文件 - 製作公司套裝 (公司章程、會議記錄冊、公司股票簿、公司文件盒及公司印章等) - 專業公司秘書服務 - 公司註冊/ 營業地址服務 其他增值服務 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 監管合規 公司秘書及企業服務 合規科技系統 牌照公司轉讓 審計與內部監控 人力資源服務 Menu Close 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜ 簡 ｜EN 註冊/成立公司 天匯合規提供一站式成立香港公司服務，讓顧客可專注於業務發展上。在成立香港公司服務方面，我們提供的服務具體包括： - 公司名稱查冊 - 申請及領取公司註冊證書、商業登記證 - 申報首任秘書、董事、認股人及註冊地址 - 銀行開戶所需文件 - 製作公司套裝 (公司章程、會議記錄冊、公司股票簿、公司文件盒及公司印章等) - 專業公司秘書服務 - 公司註冊/ 營業地址服務 開設商業銀行戶口 1) 搜集客戶公司的資料及背景審查, 包括: A. 公司文件 (香港公司/海外公司) B. 股東資料 C. 董事資料 D. 業務資料及補充文件 (行業 / 客戶所在地 / 業務模式 / 產品及服務) 2) 於開戶過程中，代表客戶與銀行溝通 3) 跟進開戶文件和開戶過程 4) 不成功, 不收費 5) 需時: 2-3個月 成立離岸基金 基金種類： A. 私募及創業資金基金 B. 對沖基金 C. 其他 法律形式： A. 離岸公司/ 獨立投資組合公司 (SPC) B. 豁免有限合夥企業 (ELP) C. 豁免有限責任公司 (LLC) 註冊離岸基金的步驟： A. 委託法律顧問 B. 撰寫法律文件 C. 法律顧問準備公司組織章程大綱及組織章程 D. 註冊成立豁免有限責任公司 天匯合規會了解客戶的需要，按照客戶實際營運模式提供專業意見，協助客戶註冊離岸基金。 天匯合規與不同的開曼律師事務所合作，為客戶提供高質量的成立離岸基金服務。我們亦會介紹其他服務供應商, 包括： A. 基金管理人 B. 核數師 C. 在岸及離岸法律顧問 基金結構： A. 單體式 B. 母子基金

天匯合規（ComplianceOne）提供香港新資本投資者入境計劃（CIES）與家族辦公室成立一站式服務，協助獲許投資資產審核、基金架構搭建及監管合規諮詢。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港「新資本投資者入境計劃（CIES）」與家族辦公室架構搭建：如何做到投資與合規雙贏？ 先搭架構，再申請移居，方能實現投資與合規的雙重目標 對於有意透過 新資本投資者入境計劃（CIES） 移居香港的高淨值人士，真正的挑戰並不在於「資金規模是否達標」，而在於如何透過合規的家族辦公室 (Family Office) 或投資實體 (Investment Vehicle) 持有資產，同時滿足入境事務處（入境處）的身份審批、投資推廣署 (InvestHK) 的投資合規審查以及證監會（SFC）對資產管理活動的監管要求。 簡單而言，建議申請人遵循「先搭建合規家族辦公室架構 → 以家控工具持有所需投資 → 再提交CIES申請」的路徑。這不僅能確保3,000萬港元的投資符合計劃規定，更能同時滿足未來資產管理的長遠合規需求，避免因架構不當而導致申請受阻或日後違規風險。 CIES 2025年優化措施：為家族辦公室架構打開大門 自2025年3月1日起，政府推出多項CIES優化措施，新增「透過全資擁有的合資格私人公司持有投資」的選項，令CIES與家族辦公室的協同效應得以實現。 優化項目 Optimisation Item 具體內容 Details 對申請人的意義 Significance for Applicants 淨資產審查期縮短 由2年縮短至6個月 縮短資產證明「鎖倉期」，提升流動性 家族共同資產可計入 與家庭成員共同擁有的淨資產中，申請人絕對實益擁有的份額可獲計算 資產規劃更靈活 可透過控股公司持有投資 申請人可透過全資擁有的私人控股公司持有獲許投資資產 與家族辦公室稅務寬減制度對接 「這項優化措施將鼓勵更多投資者參與『新計劃』，也能與家族辦公室的稅務寬減制度產生協同效應，推動香港家族辦公室業務的發展。」 ── 財經事務及庫務局局長許正宇 透過基金（第9類牌照）持有CIES資產：為何需要？ 將CIES的3,000萬港元資產透過持有證監會第9類牌照（資產管理） 的基金或家族辦公室持有，有三大關鍵原因： 1. 滿足CIES「投資規定審查」的合法性要求 獲許投資資產可以透過全資私人公司持有（即透過家族投資控權工具（FIHV），如持有第9類牌照的基金架構）， 明確符合《新計劃規則》。然而，在資產層面直接持有9號牌基金，則必須確保基金本身是合規且獲認可的投資載體。 2. 為日後營運提供合規基礎 私人公司必須在整個申請流程（包括提交投資規定審查申請前的6個月）持續符合以下條件： • ✅ 在香港成立或登記 • ✅ 由申請人全資擁有 • ✅ 只持有獲許投資資產 • ✅ 採用家族投資控權工具（FIHV）形式 • ❗ FIHV須在香港至少有兩名全職員工，每年承付至少200萬港元營運開支（適用於FIHV模式） • ❗ 由合資格單一家族辦公室管理，該辦公室管理的家族資產總值須達2.4億港元（適用於FIHV模式） 3. 符合證監會發牌規定的潛在要求 若私人公司實際上是委聘外部或關聯的資產管理公司（而該公司可能並非合資格單一家辦），或在客戶關係上屬多家族辦公室，便可能落入第9類牌照的發牌範圍。 僅管理家族資產的單一家族辦公室可獲豁免，但採用外部委託管理或提供第三方資產管理服務時，管理該架構的資產管理公司需要第9類牌照。 第9類牌照（資產管理）是什麼？ 證監會第9類受規管活動牌照 授權持牌法團從事資產管理活動，可為客戶提供證券、期貨、基金、債券等全權委託的投資組合管理服務 適用場景 Application Scenario 說明 Description 家族辦公室服務 面向高淨值家族提供資產管理、稅務籌劃、跨境財富傳承等定制服務 投資移民賬戶管理 為CIES客戶提供合規的全權委託投資賬戶 離岸/在岸基金管理 管理開曼基金、香港LPF、OFC等基金載體 全權委託資產管理 協助高淨值客戶、機構或基金進行全權委託資產管理 Q&A：如何從CIES「一次性通過」雙重合規審查？ Q1：CIES申請需要通過哪些部門的合規審查？ A：CIES申請涉及「投資推廣署」 與 「入境事務處」 兩個部門，同時必須確保資產持有架構的長期合規性。 審查環節 Review Stage 負責部門 Responsible Department 審查重點 Key Focus 淨資產審查 投資推廣署 證明6個月內實益擁有≥3,000萬港元淨資產 投資規定審查 投資推廣署 確認已投放≥3,000萬港元於獲許投資資產（包括獲許金融資產及非住宅房地產，當中的300萬港元須投入「CIES投資組合」） 簽證審批 入境事務處 審查無犯罪記錄、資產合法性及在港居住條件 持續合規監察 投資推廣署 確保申請人不低於最低投資要求，持續符合投資規定 Q2：CIES與第9類牌照申請的流程如何配合？ A：持資架構建議採用「雙層合規架構」模式： 架構層次 Structure Layer 目的 Purpose 對應監管要求 Corresponding Regulatory Requirem 第一層：個人實益持有 滿足CIES淨資產審查（6個月持有期及絕對實益擁有） 證明個人持有3,000萬港元以上資產 第二層：透過第9類牌照之基金持有資產 確保3,000萬港元獲許投資資產的合規性（例如以下環境為例：基金為香港證監會授權的單位信託（UT），或該基金由持牌第9類公司管理） 符合CIES「獲許投資資產」要求，同時滿足資產管理的監管規定 Q3：CIES與第9類牌照申請的流程如何配合？ 情況A：申請人資產架構已設有第9類牌照的基金持有資產 先向投資推廣署和入境處提交CIES申請 → 滿足淨資產審查條件 → 確保資產是已投放在獲許投資資產（如上述基金） → 獲批 → 日後持續符合7年投資規定 情況B：申請人資產架構現階段未設有第9類牌照的基金 「一站式申請」：同步進行CIES申請和設立第9類牌照資產管理平台 → 確保3,000萬港元資產透過該平台持有 → 資產同步滿足CIES獲許投資資產 + 資產管理合規要求 結語 合規地透過家族辦公室架構或第9類牌照基金申請CIES，關鍵在於「合規先行」——先搭建好資產持有架構，確保架構符合CIES的獲許投資資產條件，再提交移居申請，而不是等到獲批後才發現資產持有架構不合規。 天匯合規顧問有限公司（”天匯合規”）天匯合規可為CIES申請人提供從資產架構規劃、全資私人公司設立、第9類牌照申請到持續合規監察的一站式顧問服務，助您做到投資與合規雙贏，穩步實現香港移居目標。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港《穩定幣條例》合規指南：金管局監管指引、儲備管理與發牌申請全解析 香港金融管理局（金管局）於2026年4月10日根據《穩定幣條例》批出首批兩張穩定幣發行人牌照 (Stablecoin issuer license) ，得主分別為碇點金融科技有限公司與香港上海滙豐銀行有限公司。 金管局（HKMA）實施穩定幣發行人發牌制度，要求穩定幣發行人維持全額面值儲備資產隔離、建立即時贖回機制及強化的打擊洗錢及恐怖份子資金籌集有關的風險管理。隨著香港積極構建國際虛擬資產中心與數位金融樞紐，金融管理局發布的金管局穩定幣指引 與監管條例，為擬在港發行法幣穩定幣的機構設定了明確的准入門檻與營運規範。對於擬獲取穩定幣發行人牌照的機構，以及希望透過代幣化資產優化資金管理的家族辦公室而言，深入理解儲備監管、資本要求與沙盒（Sandbox）測試流程，是順利開展業務的成功關鍵。 一、獲發牌穩定幣發行人與一般金融機構之對比 為確保穩定幣背後的儲備資產具有極高安全性與變現能力，金管局對持牌人實施了比一般儲值支付工具（SVF）持牌人及商業銀行更為聚焦且嚴格的資產隔離與流動性規範： 監管維度 Regulatory Dimension 獲發牌穩定幣發行人 Licensed Stablecoin Issuers 商業銀行 Commercial Banks 儲值支付工具持牌人 Stored Value Facility (SVF) Licensees 儲備資產要求 必須 100% 按面值覆蓋流通總額，僅限優質高流動性資產（如短期政府債券、優質銀行存款） 須滿足資本充足率及流動性覆蓋比率（LCR）等整體審慎監管標準 必須維持足額的客戶支付工具儲備資金 資產隔離與託管 必須實行嚴格的穩定幣儲備資產隔離 ，獨立於自有資產，存放於認可機構的信託帳戶 客戶存款併入銀行資產負債表，由存款保障計劃提供一定保障 客戶儲備資金需信託隔離或開設獨立儲備帳戶 最低實收資本 通常為 2,500 萬港元或發行總面值之一定比例（以較高者為準） 資本要求依《銀行業條例》嚴格設定（如 3 億港元以上） 最低資本金要求通常為 2,500 萬港元 贖回機制 持有人享有按面值（1:1）贖回的法定權利，不得設置不合理門檻或高額費用 存款人隨時提款或依定期合約期提取 客戶可按服務條款提取退款或使用結餘 利息支付限制 嚴禁向穩定幣持有人支付任何形式的利息 可向存款人支付存款利息 嚴禁向客戶支付利息 二、穩定幣監管制度四大合規柱石 1. 嚴格實施穩定幣儲備資產隔離與優質流動性管理 持牌發行人必須將儲備資產獨立存放在認可機構（Authorized Institution）（即持牌銀行）的信託帳戶中，確保發行人即使面臨清算，儲備資產亦不受債權人追討。儲備資產組合必須具備極高安全性與流動性，主要包括高評級短期國庫券及隔夜存款，嚴禁從事高風險槓桿投資或流動性差的資產配置。 2. 全額面值按需贖回與流動性壓測 穩定幣發牌制度 明確規定，穩定幣持有人有權隨時以相應的法定貨幣按面值（1:1）贖回穩定幣。發行人不得無故延遲贖回請求，且必須建立日常流動性壓力測試機制，確保在市場出現大規模極端贖回時仍能維持足夠流動性。 3. 本地實體營運與資本充足性 申請機構必須為在香港註冊成立的法團，且其董事、控權人及行政總裁均須通過金管局的「適當人選」（Fit and Proper）審查。發行機構須維持不低於法定門檻的實收資本額，並儲備充足的營運資金以支撐至少 12 個月的日常營運支出。 4. 完整的打擊洗錢與打擊恐怖分子資金籌集（AML/CFT）制度 發行人必須建立符合金管局標準的客戶盡職審查（CDD）體系，對鏈上交易進行實時交易監控 (Real-Time Transaction Monitoring)。特別是在處理跨鏈或跨機構轉帳時，必須全面落實「轉帳規則」（Travel Rule），準確收集、傳輸並核對匯款人及收款人的身分資訊。 三、Q&A：企業如何參與沙盒（Sandbox）測試與提交申請？ Q1：企業參與金管局穩定幣「沙盒」（Sandbox）測試與提交發牌申請的具體流程為何？ A：金管局設立穩定幣發行人「沙盒」，旨在讓有志在港發行法幣穩定幣的機構在可控環境下測試其業務模式與風控架構。參與與申請步驟如下： 意向表達與初步溝通 ：企業須向金管局提交詳細的業務計劃書、穩定幣設計機制（如錨定貨幣、儲備資產管理策略）及內部風控方案。 進入沙盒測試階段 ：獲准進入沙盒後，企業可在受限的用戶規模與交易額度內，測試穩定幣的發行、銷毀、轉帳、贖回及鏈上 AML 監控系統。 合規驗證與監管反饋 ：金管局會對參試機構的系統穩定性、儲備資產隔離機制及客戶保障措施進行實時評估，參試機構須根據監管反饋進行調整。 正式提交 Stablecoin issuer license 申請 ：完成沙盒測試並證明其業務模式可行且合規後，企業可將沙盒測試數據作為合規證明，順暢銜接正式發牌程序的審查。 Q2：家族辦公室與金融科技公司應如何利用發牌制度進行業務布局？ A：家族辦公室可將合規穩定幣作為代幣化資產與實物資產（RWA）交易的鏈上結算媒介，顯著降低跨境支付手續費與結算時間；金融科技公司與支付機構則可選擇直接申請牌照，或與獲發牌穩定幣發行人合作，將合規穩定幣整合至跨境匯款、供應鏈金融及 Web3 支付場景中，在監管框架內拓展全球市場。 Q3：持牌發行人如何應對日常儲備資產的審計與資訊披露要求？ A：根據金管局穩定幣指引 ，持牌發行人必須定期（如每月）由獨立外部審計師對儲備資產進行驗證並公開審計報告，同時需每日向公眾披露穩定幣的流通量與儲備資產的市場價值與組成結構，確保整體營運高度透明。 結語 隨著香港穩定幣監管框架的全面落實，意向機構宜儘早推進內部風控體系搭建、儲備資產託管協議簽訂及沙盒測試準備。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）團隊可提供由架構設計、沙盒申請至發牌合規的全流程專業支援。

天匯的顧問園隊主要由具備各類業務的資深負責人員及合規主管經驗的人員組成，對香港證監會的發牌制度、申請程序及要求、申請文件準備、就擬聘任的負貴人員資格審核、回應監管機構查詢等均擁有豐富經驗，確保牌照申請程序高效處理。 由於天匯的顧問團隊具備豐富的營運管理經驗，在客戶的前期開業階段以至日後在合規支援服務上，均可提供優勝於一般合規顧問的服務。 專業團隊 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close Franklin Lee 首席顧問 從業經驗: 中國商業研究碩士畢業後，Franklin Lee 自2003 年起加入金融業，2011 年起開始擔任數間持牌法團的負責人員。Franklin Lee 於 2017 年與 Tao Wong 共同創辦天匯合規。從事了超過18年的金融業工作，Franklin 對於持牌法團的實際營運積累了豐富的合規知識及管理經驗。 Juno Mak 資深顧問（會計及財政資源規則） 從業經驗: Juno Mak 於2009年從香港中文大學獲得商業會計學位並於2014年從倫敦大學獲得法律學位。 Juno 在過去的職業生涯當中，曾經在大型金融機構包括摩根大通以及在四大會計師行的安永會計師事務所擔任會計及稅務的專業人士。他亦曾發展了一套專為持牌法團而設的會計及財務申報系統。 作為香港會計師公會(HKICPA)會員，Juno 現時協助數十間持牌法團處理會計及財政資源規則的事務工作。 Bosco Ho 資深顧問（虛擬資產部） 從業經驗: Bosco Ho 畢業於香港城市大學並獲取金融工程的碩士學位。從2007年至2015年期間，他成功替匯豐銀行發展及管理俗稱黑池的場外交易平台，當中他更負責設計交易流向及開發交易指令執行邏輯。 從2020年開始，Bosco 開始接觸不同國家地區對虛擬資產服務供應商 (VASPs) 發牌的監管要求，當中參與包括新加玻、加拿大、澳大利亞、巴哈馬、土耳其、以及英屬處女群島的發牌工作。 現時，Bosco 亦同時在協助客戶向香港證監會申請第一類及第七類受規管活動並申請成為持牌虛擬貨幣交易所當中。 天匯的顧問園隊主要由具備各類業務的資深負責人員及合規主管經驗的人員組成，對香港證監會的發牌制度、申請程序及要求、申請文件準備、就擬聘任的負貴人員資格審核、回應監管機構查詢等均擁有豐富經驗，確保牌照申請程序高效處理。 由於天匯的顧問團隊具備豐富的營運管理經驗，在客戶的前期開業階段以至日後在合規支援服務上，均可提供優勝於一般合規顧問的服務。 Tao Wong 合伙人 畢業於美國堪薩斯大學工商管理與金融學系的Tao Wong，於2007年加入海通國際（前稱大福證券）。通過在一家中國頂尖國際投行的多個部門工作，他積累了豐富的營運和管理經驗。2017年，Tao與Franklin Lee共同創辦了天匯合規。 Tao擁有近20年在金融和合規行業的經驗，對證監會、保監會、海關及其他政府機構對金融機構的合規要求有深入的了解。他能夠為客戶設計策略性規劃，提供量身訂做的合規建議和營運方案，並為金融機構提供專業見解。 在Tao的領導下，天匯合規的團隊已經服務過近千名來自不同背景的金融機構，包括國企、央企、券商、資產管理公司、上市公司、保險公司、財務公司、金錢服務經營者及貴金屬和寶石交易商等，對合規事務的認知非常深厚。 此外，他還參與創辦了合規科技的「萬利雲找換系統」和「東查查反洗錢／客戶管理系統」，為金融機構提供合規科技的解決方案。 Tommy Chung 合伙人及合規經理 于都柏林大學畢業後，Tommy Chung於2018年加入天匯合規。經過多年與持牌法團及證監會的實戰經驗，Tommy對《證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人操守準則》、《適當人選的指引》、《證券及期貨條例》、《打擊洗錢及恐怖融資條例》、《基金經理操守準則》以及證監會的其他指引和守則等有著深入的理解。 Tommy特別擅長為持牌金融機構設計組織架構和制定運營流程，設定審查程式，評估政策和檔，並針對漏洞或不當作業方式提供改進措施，以優化管理和運營流程，對持牌法團的合規認知非常深厚。 至今，Tommy已帶領自己的合規團隊為數百名客戶提供合規支援，其中包括國企、央企、券商、資產管理公司和上市公司等。 他與團隊每天持續協助數十間持牌法團處理合規及運營上的日常事務，常與證監會溝通，參與證監會現場審查，並跟進證監會審查後要求的獨立協力廠商審查、牌照申請及其他金融牌照相關事項。 Sam Huang 副董事總經理 從業經驗: Sam Huang 於2008年完成北京大學法學課程畢業。20多年來從事各類型的企業，處理各類型金融服務，包括: 私募股權投資、融資、管理、及退出。 同時Sam 亦有管理公司的經驗, 曾經管理過100人的團隊, 主要負責公司的總體規劃、架構設計、人員安排、公司日常行政、及市場推廣。 Sam 擁有中港兩地的背景, 對中國內地及香港的金融業的發展有著深厚的了解和認識。 Divina Yam 聯合合伙人及項目經理 （信託公司及持牌保險經紀公司） 從業經驗: 自澳洲麥格理大學MBA畢業後，Divina Yam 投身於一家投資銀行作為IT團隊成員開始她的職業生涯，後來被提拔加入其公司的財務團隊擔任AVP一職，主要負責合規和內部監控；Divina在財務範疇上有多元化的發展，擅於創新改造地產和保險業務的整體營運模式，協助公司發展信託業務及私募基金的成立；並且特別精通企業融資的諮詢業務，例如存款證和債券等。同時多年來，她亦一直在證監會監管下的持牌法團擔任 1、4、9號牌照的負責人員及核心職能主管(MIC)。從2018年開始，Divina 亦同時擔任持牌保險經紀公司的首席法律及合規主管。 Bobo Tang 高級顧問 從業經驗: 2016年畢業於英格蘭赫爾大學，Bobo Tang 在2020年加入天匯合規協助處理金錢服務經營者(MSO)及以其他牌照 (包括放貸人牌照) 的工作。Bobo 現時亦同時主理向牌照申請人及其合規主任提供以《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》為題材的全面培訓及講解工作。 Ivan Lo 資深顧問（放貸人牌照） 從業經驗: Ivan Lo 畢業於香港大學，早年從事測量專業工作，在2017-2021年間於註冊合規師公會 (Institute of Compliance Officers) 擔任執行幹事工作，協助公會拓展會務及協助持牌金融機構遵守合規要求；Ivan 曾舉辦過50多次線上線下專業講座，及開發和舉辦了四屆各36小時的金融合規培訓課程，學生數目超過200人。 於2020年，Ivan 成功與香港城市大學專業進修學院 (SCOPE) 合辦三個金融合規課程，獲香港資歷架構 (HKQF) 承認兩個課程為五級 (大學程度) 及一個課程為四級 (副學士程度) 。 除教育事業之外，Ivan 現專注於向持牌放債人提供打擊洗錢制度的顧問及獨立審計服務，並已為數十家持牌放債人建立了打擊洗錢的內部制度，深受業界的認可。

香港領先的金融合規顧問團隊！天匯合規協助金融機構與持牌法團辦理金融牌照申請、持續合規支援、現場審查應對及合規人才招聘，全面助您降本增效、穩健營運。 金錢服務經營者 牌照申請 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 牌照轉讓 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 監管合規 公司秘書及企業服務 合規科技系統 牌照公司轉讓 審計與內部監控 人力資源服務 Menu Close 香港上環皇后大道中 287-299號 299QRC 11樓1104室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜ 簡｜EN 1) 評估公司及其董事背景及股權結構 2) 評核公司負責人員的資歷 3) 就公司的申請提供專業的合規意見 4) 就申請文件進行準備，包括： (1) 業務計劃書 (2) 營運手冊 (3) 合規手冊 (4) 業務應變計劃 5）準備證監會就持牌法團及負責人員的申請所要求提交的指定表格 6) 處理及跟進證監會的提問，直至公司成功申領牌照為止 7) 把整套申請文件、補充文件、及往來書面遞交給客戶備存，方便日後跟進牌照相關事宜 申請流程

專業代辦公司註冊處 TCSP 牌照申請。協助企業建立 AML/CFT 反洗錢內部控制體系、擬定客戶盡職審查程序並順利通過適當人選測試。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 香港作為首屈一指的國際金融中心，吸引全球各地企業前來落戶。其穩健的法律體系及策略性地理位置，使其成為成立及營運公司的理想地點。 截至2025年年底，於香港公司註冊處登記的本地及經遷冊公司總數超過150萬間，創下歷史新高，並由超過7,000間持牌信託或公司服務提供者(TCSP) 構成的專業生態系統提供服務。 TCSP發牌制度由公司註冊處根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）執行。任何人士如欲在香港經營信託或公司服務業務，必須持有TCSP牌照，並遵守法定要求，包括客戶盡職審查、備存紀錄，以及通報公司註冊處任何資料變更等持續責任。 什麼是TCSP業務? 信託或公司服務提供者(TCSP) 業務常被通俗地理解為「公司秘書服務」 ，但實際上，其涵蓋的專業範疇遠比這更為廣泛。 以下是TCSP 業務的主要核心類別： Business Category(業務類別) Scope of TCSP businesses(業務範圍) 公司成立 為客戶成立公司或其他法律實體。 公司人員服務 擔任（或安排他人擔任）公司的董事、公司秘書、合夥企業的合夥人，或其他法律結構的類似職位。 註冊地址服務 為公司、合夥企業或其他法律實體／安排提供註冊辦事處、營業地址或通訊地址。 信託及代名人服務 擔任（或安排他人擔任）明示信託的受託人，或為他人出任代名人股東（除非股份屬於在認可證券市場上市的公司）。 TCSP 的主要發牌要求 Requirement(要求) Details(詳細說明) 適當人選 所有董事、最終擁有人及每名相關人士必須通過公司註冊處進行的適當人選測試。 關鍵人員任命 委任本地合規主任及洗錢報告主任，負責監督打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規事宜。 營業處所 在香港設有業務處所，適合進行業務營運、處理交易，以及妥善儲存文件、數據及紀錄。 持續責任 向公司註冊處通報任何資料變更，包括：業務名稱、聯絡方式、董事、最終擁有人、合規主任、洗錢報告主任，以及任何影響適當人選身份的變動。 打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規 遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》的所有規定及公司註冊處發出的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引，包括客戶盡職審查、篩查及備存紀錄的要求。 牌照續期 TCSP牌照有效期為3年，必須在到期前續期，方可繼續合法經營。 繁｜簡 ｜EN 前期準備 ➤ 制定符合適當人選要求的股權架構，確保所有董事及最終擁有人均符合相關資格 ➤ 委任合規主任及洗錢報告主任 ➤ 在香港設立合適的營業處所，以進行業務營運及備存紀錄 ➤ 擬定業務計劃，並明確界定業務範圍 ➤ 制定符合法定要求的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供一站式信託公司註冊支援服務，包括： ✔ 註冊香港有限公司 ✔ 招聘合規主任、洗錢報告主任及其他主要人員 ✔ 撰寫業務計劃及內部監控政策 ✔ 設計有效的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策，涵蓋客戶盡職審查、持續監察及可疑交易報告程序 ✔ 遞交牌照申請予監管機構 ✔ 與監管機構持續聯絡，代表客戶處理申請過程中的溝通 ✔ 協助開立公司銀行賬戶及安排信託公司註冊所需存款 ✔ 協助公司及關鍵人員預備與監管機構面談 ✔ 為高級管理層及員工提供合規培訓 ✔ 提供知名的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集篩查平台 - 東查查反洗錢/客戶管理系統 - （由Acuris Risk Intelligence 驅動），通過自動化篩查工具協助滿足監管要求 時間表 一般情況下，整個過程約需 3至4個月，其中包括 1 個月的前期準備、1 個月招聘合適的合規主任及洗錢報告主任（如有需要），以及 2 至 3 個月的監管機構審批及安排申請人出席聆訊。天匯合規將在整個過程中協助處理監管機構的查詢。 參考資訊 免費下載：香港信託及公司服務提供者（TCSP）牌照申請指南 您的業務是否涵蓋公司成立、註冊地址或信託代名人服務？申請 TCSP 牌照需符合哪些法定條件？公司註冊處在適當人選測試（Fit and Proper）、合規主任（CO/MLRO）委任及客戶盡職審查（CDD）上的要求為何？ 全面掌握《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）下的 TCSP 發牌制度。內容涵蓋 3 年期牌照申領流程、營業處所規範、持續通報責任及自動化反洗錢篩查工具，助您的公司秘書與信託業務輕鬆滿足監管要求。 立即下載 外部參考 1.信託或公司服務提供者發牌指引 https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/guide/1033/eng/TCSP_G1_revised_May2025-e.pdf 2.打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引(信託或公司服務持牌人適用) https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/notice/931/eng/(E)_Guideline_on_Compliance_of_AML-CTF_Requirements_for_TCSPs_(March_2025).pdf 3.施加罰款指引 https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/guide/61/chi-t/TCSP_G3-c.pdf

尋找香港金融牌照公司轉讓或買賣？天匯合規提供 SFC 證監會各類牌照、MSO 及信託公司轉讓撮合、盡職調查及股東變更合規申報，協助企業快速進軍市場。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 牌照公司轉讓 牌照轉讓 透過牌照轉讓，企業可快速獲得現成的市場准入與營運能力，是擴張或策略退出的有效工具。妥善的盡職審查與合規審核能揭示潛在法規風險、確保資金來源透明並維護聲譽，從而降低交易風險並加速商業部署。 了解更多

如欲向香港證監會提交牌照申請，除了需填妥相關的申請表格外，申請人還需要在作出申請時向證監會提交其他資料，包括業務計劃書、營運及合規手冊、應變計劃及其他補充文件等，以供證監會考慮經營者是否合適以經營有關受規管活動。 牌照申請程序 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 牌照申請程序 牌照申請程序 如欲向香港證監會提交牌照申請，除了需填妥相關的申請表格外，申請人還需要在作出申請時向證監會提交其他資料，包括業務計劃書、營運及合規手冊、應變計劃及其他補充文件等，以供證監會考慮經營者是否合適以經營有關受規管活動。 此外，證監會還會要求申請人提交有關公司組織架構、股權架構、公司董事及各股東的個人資料等，以了解公司背景並以此作為批核的重要考慮因素。另一方面，證監會也會要求申請人的控股公司提交的最近經審核的財務報表以了解其財務狀況。 在遞交公司牌照申請文件時，申請人必須同步就每一類受規管活動申請遞交2名負責人員的申請，而其中一人必須為執行董事。個別從業人員是否符合擔任負責人員的資格，可參考《適當人選的指引》及《勝任能力的指引》，惟由於個別人士是否可註冊該項業務的負責人員除了視乎行業年資外，也在於看重申請者是否具備經營該些業務的足夠經驗以及其經證明的管理經驗。 證監會一般會在收妥文件並檢查沒有重大遺漏後，向申請人發出申請處理通知，以顯示正在處理申請，及後證監會會就申請者所遞交的文件及資料進行審閱，並向申請人作出質詢，要求解釋、說明資料內容並就他們所提及的問題於指定時限內作出回覆並提交補充文件。待解答所有證監會提出的問題並按其要求遞交所有補充資料後，證監會才會核準有關牌照申請。

涉及現金交易超過 12 萬港元？天匯合規提供一站式貴金屬及寶石交易商 B 類註冊顧問服務，協助建立客戶盡職審查 (CDD) 與內部監控體系，輕鬆符合海關合規要求。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁 ｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀 (IA) 牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 美國貨幣服務業務 (MSB) 註冊 美國貨幣傳輸許可證（MTL）牌照申請 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 環境、社會及管治咨詢與報告 (ESG) 家族辦公室成立服務 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 牌照公司轉讓 牌照轉讓 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 訂閲我們 Menu Close 香港 LPF 與 OFC 基金持續合規與申報指引：證監會 E-IP Portal、公司註冊處與稅務局年報全攻略 LPF（有限合夥基金）與 OFC（開放式基金型公司）成立後，每年須完成向證監會、公司註冊處（CR）及稅務局（IRD）的法定持續申報。隨著香港作為國際基金中心的法律架構日益完善，有限合夥基金（LPF）與開放式基金型公司（OFC）已成為私募股權（PE）、風險投資（VC）、對沖基金及家族辦公室的首選。然而，基金成功成立並非合規工作的終點，而是動態運營管治的起點。掌握精準的 LPF 持續合規申報 要求與 OFC 基金年度申報 時程，並善用 SFC E-IP Portal filing （電子資訊傳遞平台 Electronic Information Management Portal），是確保基金合法營運、維持利得稅豁免資格及避免商業登記註冊被撤銷的核心保障。 一、LPF vs OFC 年度申報表（Annual Return）與審計帳戶提交期限對比 理解 LPF 與 OFC 在跨部門申報時限與主管機關上的差異，有助於基金合規團隊建立清晰的年度合規日曆（Compliance Calendar）： 申報與合規維度 Reporting & Compliance Dimension 有限合夥基金 Limited Partnership Fund (LPF) 開放式基金型公司 Open-ended Fund Company (OFC) 主導監管機構 公司註冊處（CR）、稅務局（IRD） 證監會（SFC）、公司註冊處（CR）、稅務局（IRD） 公司註冊處（CR）周年申報表 須於註冊成立週年日後 42 天 內 提交表格 LPFAR1 須於註冊成立週年日後 42 天內 提交表格 OFCAR 證監會（SFC）E-IP Portal 申報 原則上無須直接向 SFC E-IP Portal 進行基金層面申報（除非 GP/資管公司為 SFC 9號牌持牌人，須透過 WINGS/E-IP 申報持牌事項） 強制要求 ：須透過 SFC E-IP Portal 提交年報、審計帳戶、子基金變更、重大修改及董事/託管人變更 審計帳戶（Audited Accounts）提交期限 須每年編製經審計財務報表，妥善保存於香港註冊辦事處（無須主動呈交 CR，但須備查並配合 IRD 抽查） 經審計的年度財務報告須於財政年度結束後 4 個月內 透過 E-IP Portal 呈交 SFC，並分發予股東 稅務局（IRD）利得稅報稅表 收到 BIR51 報稅表後，通常須於 1 個月內 填報呈交（可按稅務局會計年度延長安排申請延期） 收到 BIR52 報稅表後，通常須於 1 個月內 填報呈交，並附上經審計財務報表與統一基金豁免（UFE）附表 反洗錢（AML）法定負責人 普通合夥人（GP）必須委任一位「指定負責人」（如持牌機構、律師、會計師）執行 AML/CFT 職能 董事會與資產管理公司（Type 9 LC）須確保對投資者執行 CDD/AML 審查，並指定 MLRO 二、三大主管機關申報重點與持續合規實務 基金經理與合規主管在執行年度申報時，應深入了解三大監管機構的具體合規要求： 1. 證監會（SFC）E-IP Portal 申報規範與 OFC 動態管治 對於 OFC 基金，SFC 的 E-IP Portal是主要的官方申報通道。OFC 基金年度申報 包含：呈交經審計的年度財務報告、填報年度合規聲明，以及若有任何子基金（Sub-funds）設立、清算、基金章程（Instrument of Incorporation）修改、董事或託管人變更時，均須事先或於法定期限內透過 SFC E-IP Portal filing 呈報 SFC 核准或備案。 2. 公司註冊處（CR）法定登記與資料更新 LPF 持續合規申報： GP（普通合夥人）須確保每年按時提交表格 LPFAR1，並繳納法定周年登記費。若 LPF 的主要營業地點、GP 身份、有限合夥人（LP）變更或投資總額發生重大轉變，須於 15 天內向 CR 呈報變更通知。 OFC 法定申報： 除了呈交 OFCAR 周年申報表外，OFC 董事會若發生成員異動、註冊辦事處地址變更，亦須於指定天數內向 CR 呈交相應法定表格。 3. 稅務局（IRD）統一基金稅務豁免（UFE）與報稅合規 香港實施「統一基金稅務豁免制度」（Unified Funds Exemption, UFE）。LPF 與 OFC 只要符合「基金」定義，其合資格交易（Qualifying Transactions）產生的利潤可享有香港利得稅（Profits Tax）豁免。然而，基金仍會收到 IRD 發出的利得稅報稅表（BIR51 或 BIR52），基金經理必須由香港執業會計師完成審計，並向 IRD 提交聲明書與利得稅計算表，確保完全滿足 UFE 豁免條款。 三、Q&A：基金持續合規與外包營運常見疑問 Q1：若 LPF 或 OFC 逾期提交周年申報表或審計報告，會面臨哪些罰則與監管後果？ A：逾期申報將引發嚴重的法律與監管後果： 高額罰款與刑事追究：CR 會針對逾期提交周年申報表徵收遞增的附帶登記費，嚴重者 GP、OFC 董事及基金負責人可能面臨檢控與按日計算的罰款。 SFC 監管紀錄警示：OFC 若未能在 4 個月內提交審計帳戶，SFC 會向持牌資管公司發出合規查詢，嚴重影響資管公司（Type 9 LC）的合規風險評級（Risk Rating）。 喪失稅務豁免或被強制清盤：長期未履行申報責任可能導致 IRD 否決利得稅豁免資格，甚至引發 CR 將基金從登記冊中剔除（Strike-off）。 Q2：為什麼越來越多基金經理與家族辦公室選擇「基金合規外包」服務？ A：隨著香港與國際監管要求（如 CRS/FATCA、AML/CFT、UFE 稅務審查）持續升級，自行維護全套合規團隊的固定成本極高。選擇專業的基金合規外包（Fund Compliance Outsourcing） 服務，能帶來三大核心優勢： 降低營運成本：無需長期聘用全職合規專員，靈活按年獲取專業支援。 精準鎖定申報時限：由專業顧問團隊統一管理 CR、SFC E-IP Portal 及 IRD 申報日曆，杜絕漏報與逾期罰款風險。 無縫對接監管溝通：當收到 SFC 或 IRD 的合規查詢（RFI）時，外包合規專家能迅速提供符合監管標準的書面回覆與審計軌跡。 Q3：LPF 基金在維持統一基金稅務豁免（UFE）時，有哪些必須留存的審計憑證？ A：LPF 基金雖然無須向 CR 呈交年度財務報表，但為了在 IRD 抽查時證明符合 UFE 稅務豁免，GP 必須妥善保存以下憑證至少 7 年： 經審計的年度財務報表（由香港執業獨立審計師簽發）。 私募發行備忘錄（PPM）與合夥協議（LPA）（證明基金募集對象與投資策略）。 投資交易紀錄與投資組合明細（證明交易屬於 UFE 認可的合資格資產類別）。 指定負責人（Responsible Person）執行的 AML/CDD 客戶盡職審查檔案。 結語 維持 LPF 與 OFC 基金的持續合規是基金順利營運與維護投資者信任的基石。天匯合規顧問有限公司（＂天匯合規＂）提供涵蓋 SFC E-IP Portal 申報、CR/IRD 法定年報、UFE 稅務合規審閱及一站式持續合規服務 (Ongoing Compliance Support Service) ，協助基金經理與家族辦公室輕鬆應對各項監管要求。