計劃簡介： 1) 俗稱「工作簽證」 2) 吸引一些具有認可資歷的內地優秀人才和專業人才來港工作 3) 無配額限制，亦不限行業 4) 可有隨行受養人(配偶及十八歲以下未婚的受養子女) 香港工作簽證 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 香港特區政府近年一直在積極邀請全球人才落戶香港，正如入境事務處在其宣傳片中所言: 人們之所以選擇香港「因為香港是一個環球金融中心，擁有無限投資機會和嚴謹的監管架構。」 一般而言，除擁有香港特別行政區居留權或入境權的人士外，任何人士如欲來港就業、就讀、開辦或參與任何業務、居留或以訪客身份 在港逗留超過可獲豁免簽證的逗留期限，均須申領簽證／進入許可。 根據入境事務處最新數據，每年有近 60,000 人 透過 「一般就業政策」 及 「輸入內地人才計劃」 獲准來港，其中約 8% 至 10% 從事金融服務行業。 香港人才引進及簽證計畫概覽 Name of Admission Scheme(計劃名稱) Short Form(短稱) Target Applicants(適合對象) Annual Approvals(每年獲批數字 (人)) 高端人才通行證計劃 高才通 高收入人士或世界頂尖大學畢業生 約30,000-40,000 一般就業政策 專才計劃 / 工作簽證 (國際) 具備香港所需特別技能、知識或經驗的海外專業人士 約30,000 輸入內地人才計劃 專才計劃 / 工作簽證 (內地) 具備香港所需特別技能、知識或經驗的內地專業人士 約25,000 一般就業政策及輸入內地人才計劃（技術專才類別） 技術專才 具備相關專業技術技能的非學位專才 沒有資料 科技人才入境計劃 TechTAS 從事指定科技範疇研發工作的科技人才 約150 非本地畢業生留港 / 回港就業安排 IANG 在港或大灣區合資格院校畢業的非本地學生 約25,000 優秀人才入境計劃 優才 具備良好學歷及專業能力的高技術人才或優才 約7,000-12,000 總數 約120,000 # 年度數字會浮動，以上數字綜合參考入境事務處公布的2024及2025年統計數據整理，以官方最新公布為準。 官方數據來源: https://www.immd.gov.hk/hkt/facts/visa-control.html 備註： 本頁專注介紹 以就業為本的簽證計劃。其他如 「新資本投資者入境計劃」 及 「企業家來港投資」 等投資類別計劃，則未有涵蓋在內。 工作簽證介紹 (海外專才&內地專才) 計劃簡介： 短稱「工作簽證」 具備香港特區所需而又缺乏的特別技能、知識或經驗的內地或海外專業人士申請來港工作 無配額限制，亦不限行業。 可有隨行受養人 (配偶及十八歲以下未婚的受養子女) 首次獲批一般以1年或2年的形式，延長逗留期限則以3年+3年的模式批出 (即2+3+3)，如頂尖人才 (即在上一評稅年度的薪俸稅應評稅入息達港幣200萬或以上)即為2+6年 如需要轉換工作，須事先得到入境處處長的批准 這項入境安排並不適用於： 海外專才不適用於阿富汗、古巴、老撾、朝鮮、尼泊爾及越南的國民。 申請人(僱員)資格: ✔ 沒有已知的嚴重犯罪記錄 ✔ 具有良好的教育背景，一般指學士學位或以上 ✔ 在申請前已獲得香港公司聘用 - 職位一般為「專業人士」或「管理層」級別; - 與其學歷及工作經驗有關; - 並不能在本地輕易覓得本地人擔任; - 其薪酬福利與本港專才的薪酬福利大致相同 聘用公司(僱主)資格: ✔ 確實有該職位空缺 ✔ 公司需要有實質業務，包括: 辦公場所、合理數量的員工、及良好經濟狀況等等 ✔ 公司需要提供公司背景詳情 (例如: 業務活動、運作模式、公司介紹、產品目錄等等) ✔ 如為新公司，更需要提供詳細的業務計劃 (例如：資金來源、估計注資金額、業務性質/模式、預計營業額、銷售量、來年的毛利及純利、以及擬開設的本地就業職位等) 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供一站式簽證申請服務，包括： ➤ 評估申請人資格 ➤ 評估聘用公司資格 ➤ 協助處理聘用申請人的事宜 ➤ 代表申請人向入境處提交申請 ➤ 在整個註冊過程中與入境處保持聯繫 時間表 一般情況下，整個申請流程約需2至3個月，包括1個月的前期準備，以及1至2個月的入境事務處審批時間。天匯合規將全程協助跟進，確保簽證申請順利處理。 外部參考 入境事務處-專業人士來港就業入境指南-中文版: https://www.immd.gov.hk/hkt/forms/forms/id-c-991.html 前期準備 ➤ 已獲得公司聘用 ➤ 申請人(僱員)準備教育及工作有關的資料 ➤ 聘用公司準備背景及業務資料

香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 會計及記帳服務 保持準確且最新的帳目，對每間企業而言，不論規模大小或身處何地，都是至關重要的。 然而，真正的價值在於與真正了解您行業及業務模式的專業夥伴合作。 作為領先的監管合規顧問公司，我們將會計及簿記服務無縫融入合規專業，為您提供度身訂造的解決方案，助您簡化財務流程、隨時獲取實時財務數據、為年度審計及報稅做好更充分準備，讓您專注核心業務，由我們處理數字。後勤營運交給我們 — 您專心拓展業務。 什麼是基金及集體投資計劃? ✔ 監管專業・合規無憂 我們的團隊深入了解會計準則、財政資源規則及證監會／保監局的監管要求，確保財務紀錄不僅準確，更完全合規。 ✔ 聚焦業務・拓展市場 釋放內部資源，讓您專注於業務發展、客戶開拓及市場擴張，數字由我們處理。 ✔ 一站式方案・度身訂造 我們將會計服務與合規專業無縫整合，按您的行業特性及業務需要，提供靈活而貼身的解決方案。 ✔ 成本效益・專業保證 省卻聘請全職會計團隊的固定開支，同時享有專業團隊的高質素服務，按需彈性配合。 天匯合規能為您提供的服務 ✔ 開支記錄 – 準確記錄所有現金支付及業務開支 ✔ 銀行對帳 – 核對公司帳目與銀行結單，確保準確一致 ✔ 薪資支援 – 審閱您的薪資記錄 ✔ 管理帳目 – 編制清晰及時的管理帳目，供內部審閱之用 ✔ 財政資源規則合規（適用於證監會持牌法團） – 協助持續監察財政資源狀況，並按規定編制定期財務申報表，確保持續符合《財政資源規則》的要求 註： 會計及簿記服務由天匯合規集團旗下子公司 CO Financial Services Limited 提供。

香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 香港作為首屈一指的國際金融中心，吸引全球各地企業前來落戶。其穩健的法律體系及策略性地理位置，使其成為成立及營運公司的理想地點。 截至2025年年底，於香港公司註冊處登記的本地及經遷冊公司總數超過150萬間，創下歷史新高，並由超過7,000間持牌信託或公司服務提供者(TCSP) 構成的專業生態系統提供服務。 TCSP發牌制度由公司註冊處根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）執行。任何人士如欲在香港經營信託或公司服務業務，必須持有TCSP牌照，並遵守法定要求，包括客戶盡職審查、備存紀錄，以及通報公司註冊處任何資料變更等持續責任。 什麼是TCSP業務? 信託或公司服務提供者(TCSP) 業務常被通俗地理解為「公司秘書服務」 ，但實際上，其涵蓋的專業範疇遠比這更為廣泛。 以下是TCSP 業務的主要核心類別： Business Category(業務類別) Scope of TCSP businesses(業務範圍) 公司成立 為客戶成立公司或其他法律實體。 公司人員服務 擔任（或安排他人擔任）公司的董事、公司秘書、合夥企業的合夥人，或其他法律結構的類似職位。 註冊地址服務 為公司、合夥企業或其他法律實體／安排提供註冊辦事處、營業地址或通訊地址。 信託及代名人服務 擔任（或安排他人擔任）明示信託的受託人，或為他人出任代名人股東（除非股份屬於在認可證券市場上市的公司）。 TCSP 的主要發牌要求 Requirement(要求) Details(詳細說明) 適當人選 所有董事、最終擁有人及每名相關人士必須通過公司註冊處進行的適當人選測試。 關鍵人員任命 委任本地合規主任及洗錢報告主任，負責監督打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規事宜。 營業處所 在香港設有業務處所，適合進行業務營運、處理交易，以及妥善儲存文件、數據及紀錄。 持續責任 向公司註冊處通報任何資料變更，包括：業務名稱、聯絡方式、董事、最終擁有人、合規主任、洗錢報告主任，以及任何影響適當人選身份的變動。 打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規 遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》的所有規定及公司註冊處發出的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引，包括客戶盡職審查、篩查及備存紀錄的要求。 牌照續期 TCSP牌照有效期為3年，必須在到期前續期，方可繼續合法經營。 繁｜簡 ｜EN 前期準備 ➤ 制定符合適當人選要求的股權架構，確保所有董事及最終擁有人均符合相關資格 ➤ 委任合規主任及洗錢報告主任 ➤ 在香港設立合適的營業處所，以進行業務營運及備存紀錄 ➤ 擬定業務計劃，並明確界定業務範圍 ➤ 制定符合法定要求的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供一站式信託公司註冊支援服務，包括： ✔ 註冊香港有限公司 ✔ 招聘合規主任、洗錢報告主任及其他主要人員 ✔ 撰寫業務計劃及內部監控政策 ✔ 設計有效的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策，涵蓋客戶盡職審查、持續監察及可疑交易報告程序 ✔ 遞交牌照申請予監管機構 ✔ 與監管機構持續聯絡，代表客戶處理申請過程中的溝通 ✔ 協助開立公司銀行賬戶及安排信託公司註冊所需存款 ✔ 協助公司及關鍵人員預備與監管機構面談 ✔ 為高級管理層及員工提供合規培訓 ✔ 提供知名的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集篩查平台 - 東查查反洗錢/客戶管理系統 - （由Acuris Risk Intelligence 驅動），通過自動化篩查工具協助滿足監管要求 時間表 一般情況下，整個過程約需 3至4個月，其中包括 1 個月的前期準備、1 個月招聘合適的合規主任及洗錢報告主任（如有需要），以及 2 至 3 個月的監管機構審批及安排申請人出席聆訊。天匯合規將在整個過程中協助處理監管機構的查詢。 外部參考 1.信託或公司服務提供者發牌指引 https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/guide/1033/eng/TCSP_G1_revised_May2025-e.pdf 2.打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引(信託或公司服務持牌人適用) https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/notice/931/eng/(E)_Guideline_on_Compliance_of_AML-CTF_Requirements_for_TCSPs_(March_2025).pdf 3.施加罰款指引 https://www.tcsp.cr.gov.hk/tcspls/portal/guide/61/chi-t/TCSP_G3-c.pdf

1) 評估公司及其董事背景及股權結構 2) 評核公司負責人員的資歷 3) 就公司的申請提供專業的合規意見 4) 就申請文件進行準備，包括：     (1) 業務計劃書     (2) 營運手冊     (3) 合規手冊     (4) 業務應變計劃 5）準備證監會就持牌法團及負責人員的申請所要求提交的指定表格 6) 處理及跟進證監會的提問，直至公司成功申領牌照為止 7) 把整套申請文件、補充文件、及往來書面遞交給客戶備存，方便日後跟進牌照相關事宜 內部監控審閱 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 天匯合規能為您提供的服務 我們的內部監控審閱服務旨在協助貴機構回應監管關注事項、強化管理架構及提升營運韌性。服務範圍包括： 服務範圍： ✔ 審閱公司現行與審閱範圍相關的內部系統及監控、政策、程序及運作實務，以處理特定的監管關注事項。 ✔ 對現行實務操作與適用的政策、程序及內部監控要求之間的差距進行 差距分析。 ✔ 對關鍵流程及監控進行穿行測試，以評估內部監控程序的設計有效性，並提出改善建議。 ✔ 對關鍵監控執行 樣本測試，以評估相關內部監控程序及措施的運作有效性。 ✔ 制定全面的政策、程序及內部監控文件。 ✔ 提供度身訂造的合規培訓課程。 ✔ 提供載有事實、觀察結果、結論及建議的書面審閱報告。 審閱方式： 在審閱過程中，我們將會： ➤ 與管理層及主要員工進行訪談及討論，以了解相關業務活動、工作流程及補救措施（如適用）的進展。 ➤ 要求貴公司提供與審閱範圍相關的文件及數據。 ➤ 審閱公司現行的書面政策及程序文件。 ➤ 透過穿行測試及樣本測試，評估關鍵監控的設計及運作有效性。 ➤ 提供切實可行的建議，以強化貴公司的內部監控框架。 時間表 我們的工作範圍分為三個階段：規劃、測試及報告。 在規劃階段，我們會了解貴公司的業務及識別主要風險範疇。在測試階段，我們會進行訪談及測試關鍵監控，評估其運作有效性。最後在報告階段，我們會與客戶會面討論審閱結果及實際建議，並編制全面的審計報告。 整個流程需時數星期至數月，實際時間取決於審計工作的複雜程度及範圍。 外部參考 ACCA – Internal Controls https://www.accaglobal.com/hk/en/student/exam-support-resources/fundamentals-exams-study-resources/f1/technical-articles/internal-controls.html 適用於證券及期貨事務監察委員會持牌人或註冊人的管理、監督及內部監控指引 https://www.sfc.hk/-/media/TC/assets/components/codes/files-current/zh-hant/guidelines/management-supervision-and-internal-control-guidelines-for-persons-licensed/management-supervision-and-internal-control-guidelines-for-persons-licensed.pdf?rev=-1 香港交易所-上市規則與指引-《企業管治守則》 https://cn-rules.hkex.com.hk/sites/default/files/net_file_store/HKEXCN_TC_10107_VER40506.pdf 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk 免責聲明 本頁所載資訊是從公開資料（包括證券及期貨事務監察委員會（證監會）官方網站 (www.sfc.hk ) 中摘要整理而成，僅供一般資訊參考及教育用途。此內容不構成任何法律或專業意見，亦不應據此行事。本文所表達的觀點及摘要為天匯合規顧問有限公司的個人看法，並不代表證監會或任何其他監管機構的官方立場。如您需要針對具體情況的法律意見，請諮詢合資格的法律專業人士。 對於持牌法團及上市公司等複雜金融機構及企業而言，穩健的內部監控框架不僅是監管要求，更是業務穩健營運的基石。當監控缺失被識別 — 無論是透過監管機構審查、內部審計或自我評估 — 企業均須迅速採取補救行動。在更嚴重的個案中，若監控薄弱以致客戶資產面臨風險，監管機構可強制要求委任外部顧問進行獨立審閱，作為一項保障措施。 以金融機構及上市公司為例，該等公司須嚴格遵循《企業管治守則》及相關規定，每年進行系統性的內部監控審閱。此項關鍵工作確保其管治機制持續符合適用的規則及監管期望。 我們的內部監控審閱服務提供四大核心價值： ✔ 全面風險識別與評估 – 透過識別及評估營運各環節的潛在風險，主動強化監控環境，完善整體風險防範體系。 ✔ 監管回應與核證 – 深入分析已識別的缺失，回應監管機構的相關規定，同時確保財務報告及披露的可靠性與準確性，保障投資者權益。 ✔ 強化合規與企業管治 – 確保所有業務活動符合適用的法律法規及內部政策，維護企業合規形象，並應對不斷演變的監管期望。 ✔ 營運效率與可持續價值 – 優化資源配置，提升營運效益，透過強化的內部監控框架為股東創造長遠價值。

香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 信託公司註冊 香港的信託公司作為法律工具，常用於資產管理、遺產規劃、財富保存及稅務優化。其運作方式是讓個人（委託人）將資產轉讓予受託人（即該公司），由其為受益人持有和管理資產，從而帶來諸多益處，例如避免遺產認證、保密、控制權安排，以及免受債權人追索等。信託的功能在於將法律上的所有權（受託人）與實益所有權（受益人）分離，提供有結構的長期財富管理方案。 根據《受託人條例》（第29章）第8部的規定，任何在香港註冊成立且非私人公司、並擬經營信託業務的公司，均必須向公司註冊處以書面申請註冊為信託公司。此外，除註冊為信託公司外，任何有意在香港經營信託或公司服務業務的人士，還必須申請信託或公司服務提供者（”TCSP”）牌照，並遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）（簡稱「《打擊洗錢條例》」）的相關規定。 ✔ 作為法律工具，持有信託的客戶資產； ✔ 成立公司； ✔ 擔任公司的董事或秘書； ✔ 為公司提供註冊辦事處／營業地址／通訊地址； ✔ 擔任明示信託的受託人；或 ✔ 為非其證券在認可證券市場上市的法人團體的人士，擔任代名股東。 持有TCSP牌照的信託公司 可向他人提供以下服務 ✔ 公司須於香港註冊為公眾有限公司，且其組織章程細則所載的宗旨必須限定於《受託人條例》（第29章）第81條所指定的範圍內； ✔ 貴公司的已發行股本不得少於300萬港元； ✔ 貴公司須具備履行持續財務責任的能力； ✔ 貴公司須有至少5名股東及2名董事，且所有人士均必須符合 “適當人選” 準則； ✔ 貴公司必須委任一名合規主任，負責監督打擊洗錢及恐怖分子資金籌集制度的設立與維持；以及一名洗錢報告主任，作為可疑交易報告的中央聯絡點。 主要註冊要求 ➤ 制定一個符合信託公司註冊的股權架構 ➤ 委任一名合規主任及一名洗錢報告主任 ➤ 擬定業務計劃與經營範圍 前期準備 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供一站式信託公司註冊支援服務，包括： ➤ 註冊香港有限公司 ➤ 招聘合規主任、洗錢報告主任及其他主要人員 ➤ 撰寫業務計劃及內部監控政策 ➤ 設計有效的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策，涵蓋客戶盡職審查、持續監察及可疑交易報告程序 ➤ 遞交牌照及註冊申請予監管機構 ➤ 與監管機構持續聯絡，代表客戶處理申請過程中的溝通 ➤ 協助開立公司銀行賬戶及安排信託公司註冊所需存款 ➤ 協助公司及關鍵人員預備與監管機構面談 ➤ 為高級管理層及員工提供合規培訓 ➤ 提供知名的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集篩查平台 - 東查查反洗錢/客戶管理系統 - （由Acuris Risk Intelligence驅動），通過自動化篩查工具協助滿足監管要求 時間表 申請程序 Application Procedure 需時 Time required 內部監控 2個月 業務計劃 1個月 銀行開戶 2個月 公司成立 4個月 上述範圍內的所有項目均可同步進行。因此，我們估計整個項目將需時4至5個月完成。 外部參考 1) Trustee Ordinance (Cap. 29) 2) How to Registration as a Trust Company 3) Guideline on Licensing of Trust or Company Service Providers 4) Guideline on Anti-Money Laundering and Counter-Financing of Terrorism (For Trust or Company Service Provider Licensees) 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk

香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 成立基金服務 香港一直是投資經理及環球投資者在亞洲設立基金的熱門地點。隨著有限合夥基金 (LPF) 制度於2020年8月推出，以及開放式基金型公司 (OFC) 結構於2018年7月引入，香港現已提供靈活且具競爭力的在岸基金載體。有限合夥基金制度由公司註冊處管理，讓私募基金 (包括私募股權及風險投資基金) 可以在香港以有限合夥形式註冊成立。此制度旨在吸引資金注入企業，特別是粵港澳大灣區內的初創及創新科技公司。開放式基金型公司結構由證監會規管，是一種具備可變股本及有限責任的公司型基金載體。它適用於公開發售及私人基金，並提供稅務豁免、政府資助及相比離岸結構更節省成本等多項優勢。除了香港，開曼群島和英屬維京群島仍然是全球廣受歡迎的基金成立司法管轄區，擁有成熟的法制體系及備受國際投資者認可。 無論您考慮在香港成立在岸基金，或在海外設立離岸架構，市場上均有不同方案配合您的投資策略、投資者基礎及營運需要。 我們協助您了解各種選項，選擇最合適的路向。 什麼是基金及集體投資計劃? 甚麼是基金？ 基金是一種集體投資工具，匯集眾多投資者的資金，由專業基金經理按照特定投資目標，分散投資於股票、債券、貨幣市場工具及其他資產組合中。投資者按出資金額，擁有基金的部分權益。 透過投資於數十甚至上百種證券，基金能有效分散風險。基金的風險程度因應其投資目標而異，有些屬高風險高回報，有些則相對穩健。投資基金涉及多種費用，包括首次認購費、年度管理費及轉換費等。 在作出任何投資決定前，務必仔細閱讀基金的銷售文件及產品資料概要，了解其投資目標、策略、風險因素、收費結構及交易程序等關鍵資訊。 甚麼是集體投資計劃？ 「集體投資計劃」是《證券及期貨條例》中對具有集體投資性質的產品的統稱。本港常見的集體投資計劃包括互惠基金、單位信託、強積金計劃及房地產投資信託基金等。 一般而言，集體投資計劃具備以下四個核心特點： 1.財產安排 ：計劃涉及對財產（包括金錢、貨品、土地等）的投資安排 2.管理權限 ：參與者對財產的管理並無日常控制權（即使有權諮詢或給予指示） 3.集中管理與匯集 ：財產由營運者集中管理，參與者的資金及收益會匯集處理 4.收益目的 ：安排的目的在於讓參與者分享從財產購入或管理中產生的利潤、收入或其他回報 這種結構讓投資者能以較低門檻參與多元化的投資組合，同時由專業人士負責資產管理。 基金架構對比 下表將比較及總結主要基金架構的特點及成本。請注意，此概覽並非詳盡無遺——除下表所列者外，市場上尚有眾多其他基金載體選項。 Fund Structure(基金架構) Limited Partnership Fund(有限合夥基金) Open-ended Fund Company(開放式基金公司) Exempted Limited Partnership(豁免有限合夥) Private Investment Fund(私人投資基金) 簡稱 LPF OFC ELP PIF 司法管轄區 香港 香港 開曼群島 英屬維爾京群島 司法管轄區 公司註冊處 及證監會 證監會 開曼群島 金融管理局 英屬維爾京群島金融服務委員會 市場定位 適合私募股權、風險投資、房地產基金 適合對沖基金、傳統零售／私人基金 全球最主導的私募股權／風險投資架構，國際認可度高 適合注重成本效益的小型管理人、家族辦公室、早期或單一家族策略 主要資產類別 私募股權、風險投資、基礎建設、房地產等 傳統資產（股票、債券）、衍生工具及其他另類資產 私募股權、風險投資、房地產、基礎建設等 私募股權、風險投資、數字資產、對沖基金 主要法定要求 至少一名普通合夥人及一名有限合夥人 須有最少一名股東；可發行及贖回股份；須有董事 至少一名普通合夥人及一名有限合夥人 須符合「私人」性質準則（例如投資者不超過50人）；須委任授權代表 反洗錢人員 須委任「負責人員」執行打擊洗錢及恐怖分子資金籌集合規工作 須遵守證監會對持牌法團適用的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集要求 須委任打擊洗錢合規主任、洗錢報告主任及副洗錢報告主任 須委任合適的反洗錢人員，並制定打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策 審計要求 須委任獨立核數師進行年度審計 須進行年度審計 須委任開曼群島金融管理局認可的核數師進行年度審計；須提交經審計財務報告 須按國際財務報告準則或美國公認會計原則編制經審計財務報表，並於年結後6個月內提交 託管要求 無強制託管人，但合夥協議須載有妥善保管基金資產的安排 須委任獨立託管人（除非獲豁免） 資產須由託管人持有 須委任「指定人員」負責資產保管事宜，並遵循相關指引 設立時間 約7個工作天內 約一個月內 約兩星期內 約7個工作天內 成本 低 中 高 低 基金服務提供者的角色 1）投資經理 投資經理負責代表基金作出投資決策，按照基金發售文件所載的投資目標及策略管理基金的投資組合。其職責通常包括研究及篩選投資項目、執行交易、監察投資組合表現，以及向投資者匯報。 在香港，投資經理必須根據《證券及期貨條例》持有證監會第9類受規管活動牌照。 在新加坡，投資經理則必須向新加坡金融管理局（MAS） 持有資本市場服務牌照以進行基金管理。視乎投資者類別及投資策略，投資經理可註冊為持牌基金管理公司（LFMC） 或創業投資基金管理人（VCFM） 。 2）基金董事 基金董事（或有限合夥架構中的普通合夥人）組成基金的管治機構，負責監督基金的營運及保障投資者權益。基金董事專注於監督及管治職能，主要職責包括： ➤ 監督各服務提供者，確保其履行合約責任 ➤ 審閱投資管理協議 ➤ 監察基金與其服務提供者之間的利益衝突 ➤ 審閱財務報表及向投資者發出的其他披露文件 ➤ 確保基金的營運符合其組織章程文件及適用法規 3）基金行政管理人 基金行政管理人負責處理基金的營運及行政職能。行政管理人通常為具備專業知識的獨立第三方機構，此關鍵角色確保基金日常運作順暢。主要職責包括： 處理基金份額／單位的認購及贖回 對投資者進行認識你的客戶（KYC）審查 備存基金的會計記錄 安排支付基金開支 計算基金的資產淨值 提供投資者服務及聯絡 4）基金核數師 基金須委任獨立核數師對其年度財務報表進行審計。核數師的意見向投資者及監管機構保證，財務報表已按照適用的會計準則，真實而公平地反映基金的財務狀況及表現。 5）法律顧問 法律顧問在基金設立及持續監管合規方面擔當關鍵角色。其主要職責為撰寫基金的組織章程文件及發售備忘錄，確保所有披露資料準確反映基金架構，並載有法律規定的必要資訊。法律顧問亦就基金註冊地的法律法規合規事宜提供意見。 6）反洗錢主任 基金及其董事須遵守嚴格的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定。基金必須委任指定的打擊洗錢主任，監督基金履行相關合規責任。主要職責包括： ➤ 制定及實施打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策與程序 ➤ 對投資者進行制裁名單篩查 ➤ 持續監察交易，識別可疑活動 ➤ 向相關監管機構作出可疑交易報告 7）託管人 託管人是一間金融機構（通常為持牌銀行或信託公司），負責妥善保管基金的資產。託管人將基金的投資（例如股票、債券或其他證券）存放於獨立賬戶中，以減低資產遺失或被挪用的風險。 前期準備 ➤ 界定投資參數 – 訂明投資目標及策略、資產類別、投資範圍及限制、風險概況、目標投資者 ➤ 選擇基金架構及司法管轄區 – 根據投資參數選擇合適的基金載體及註冊地 ➤ 訂定商業及營運條款 – 設定收費結構、流動性條款及其他組織章程安排 ➤ 委任主要人員 – 聘任基金董事（或普通合夥人）及投資經理 ➤ 委聘法律顧問 – 指示律師撰寫基金組織章程文件及發售備忘錄 ➤ 委任其他服務提供者 – 聘用基金行政管理人、託管人、核數師及打擊洗錢主任 ➤ 提交基金成立申請 – 向相關監管機構提交基金註冊申請文件 ➤ 簽訂託管協議 – 為基金資產的保管作出正式安排 基金設立流程 一般情況下，整個基金成立流程約需 1 至 4 個月，實際時間視乎所選架構及司法管轄區而定。 整個流程主要分為兩個階段：前期準備及監管審批。 前期準備階段 通常需時最多一個月。在此期間，基金發起人會界定投資參數、選擇合適的架構及司法管轄區、委任基金董事及投資經理等關鍵人員、委聘法律顧問，以及準備組織章程文件。 準備工作完成後，便進入監管審批階段 。此階段需時視乎司法管轄區及基金類別，短則 1 至 2 星期，長則 1 至 2 個月。 需要注意的是，實際時間可能因基金結構的複雜程度、所提交文件的完整性，以及相關監管機構當時的審批工作量而有所差異。 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供全面的基金成立協助，全程引導您完成設立的每個階段： 策略及諮詢 : ✔ 根據投資策略及目標投資者，提供基金架構選擇的專業意見 ✔ 物色及協調法律顧問，撰寫組織章程文件及發售備忘錄 ✔ 協助物色其他關鍵服務提供者（基金行政管理人、託管人、核數師等） 文件及政策 : ✔ 制定切合基金需要的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策與程序 ✔ 草擬及準備必要的申請文件 ✔ 為高級管理層提供監管責任及合規要求的培訓 招聘及合規 : ✔ 物色及協助招聘反洗錢主任及其他主要人員 監管提交 : ✔ 準備及向相關監管機構提交基金成立申請 ✔ 在整個申請過程中與監管機構保持溝通，並回應其查詢 外部參考 1. 公司註冊處-有限合夥基金概覽 https://www.cr.gov.hk/tc/legislation/lpf.htm 2. 證監會-開放式基金型公司 https://www.sfc.hk/TC/Regulatory-functions/Products/Open-ended-fund-companies 3. Cayman Islands Monetary Authority (CIMA): https://www.cima.ky/ 4. 投資者及理財教育委員會-基金 https://www.ifec.org.hk/web/en/investment/investment-products/funds/index.page

天匯合規就申請金錢服務經營者牌照 (Money Service Operator, MSO) 方面提供全方位顧問服務，包括審核申請人的背景資料、全程協助申請、申請牌照後的合規諮詢等等。 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 金錢服務經營者牌照續期 通常，獲批給的金錢服務經營者牌照的有效期為兩年。持牌人必須在牌照有效期屆滿前45天申請續期。海關會向持牌人發出續牌提醒通知。 續領MSO牌照的要求 持牌人的持續責任有哪些？ (a) 持牌人必須報告可疑交易； (b) 持牌人必須制訂並維持有效的打擊洗錢政策，以減低洗錢／恐怖分子資金籌集風險； (c) 持牌人相關的個人必須在任何時間均保持為適當人選； (d) 持牌人必須確保其董事中至少有一人已通過能力評核； (e) 持牌人必須按時以關長指明的格式向關長遞交定期申報表；以及 (f) 如有使用銀行帳戶經營金錢服務業務，該銀行帳戶必須屬持牌人公司、其董事或最終擁有人名下。 金錢服務經營者持牌人須就哪些事項的變動通知海關？ 對於以下詳情的改變，持牌人必須在改變發生之日起計的一個月內，以書面形式通知海關： (a) 業務／法團名稱的改變 (b) 主要（通訊）地址的改變 (c) 聯絡資料的改變 (d) 業務處所資料的改變 (e) 董事及／或最終擁有人詳情的改變 (f) 董事及／或最終擁有人的「適當人選」身分的改變 (g) 用以經營金錢服務業務的銀行帳戶的改變 (h) 合規主任或洗錢報告主任的改變 海關可能基於哪些理由拒絕續牌？ (a) 持牌人或其業務中的任何人士未能通過適當人選判定； (b) 擬使用的處所不適合經營金錢服務； (c) 持牌人未能根據海關頒布的相關指引提供業務計劃及打擊洗錢政策； (d) 持牌人未能委任合資格的合規主任或洗錢報告主任； (e) 持牌人遞交的申請不完整或無效； (f) 持牌人的高級管理層中無人應考或通過海關指定的能力評核； (g) 持牌人未按時遞交定期申報表； (h) 持牌人未能實現發牌目的（即提供金錢服務）；以及 (i) 持牌人未能遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（包括其第5部）所訂的任何規定。 天匯合規能為您提供的服務 金錢服務經營者（MSO）牌照因其用途廣泛且國際認受性高，近年來吸引了大量本地及海外申請者。為維持本港金錢服務行業的優良水準，香港海關以審慎嚴格的態度處理每宗申請，因此整體申請週期較長。 與此同時，海關要求申請人在遞交申請時已具備隨時開業的條件。因此，從前期準備、排期參加能力評核考試、安排會面、接受場地審視，以至海關內部審批，整個流程一般需時 6至12個月或更長。 主要服務: ➤ 檢視運作模式及業務流程 ➤ 按照海關指引更新「業務計劃」及「打擊洗錢及恐怖分子資金籌集政策」 ➤ 準備所需表格、聲明及證明文件 ➤ 向海關遞交牌照申請 ➤ 提供會面前準備材料 ➤ 回應及跟進香港海關的提問 支援服務: ➤ 招聘董事及/或合規主任服務 ➤ 提供交易系統 ➤ 提供AML篩查系統 外部參考 牌照指引: https://eservices.customs.gov.hk/MSOS/download/guideline/Licensing_Guide_zh_TW.pdf 打擊洗錢條例指引: https://eservices.customs.gov.hk/MSOS/download/guideline/AMLO_Guideline_zh_TW.pdf 施加罰款紀律行動指引: https://eservices.customs.gov.hk/MSOS/download/guideline/disciplinary_action_guidelines_under_s.45_of_amlo_zh_TW.pdf 紀律處分罰款指引: https://eservices.customs.gov.hk/MSOS/download/guideline/Fining_Guideline_zh_TW.pdf 有關適當人選準則的指引: https://eservices.customs.gov.hk/MSOS/download/guideline/Guidelines_on_Criteria_for_Determining_FP_zh_TW.pdf 能力評核考試: https://complianceone.thinkific.com/pages/msozh 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk

任何人在香港經營放債人業務必須領取放債人牌照。放債人的領牌事宜及放債交易受香港法例第163章《放債人條例》規管。 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 自2023年起，根據《2022年打擊洗錢及恐怖分子資金籌集（修訂）條例》，香港實施了貴金屬及寶石交易商（DPMS）強制性註冊制度。任何人在香港的業務過程中，交易貴金屬、寶石或相關產品，均須向香港海關註冊。 截至2026年2月，註冊紀錄冊已涵蓋逾10,000個營業處所。 什麼是貴金屬及寶石交易商? 1. 從事貴金屬及寶石活動的範圍： 買賣 出口 進 生產 提煉 增值加工 發行/贖回/買賣貴重資產支持工具 2. 從事貴金屬及寶石活動的模式： 實體商店 上門銷售 網路商店 工場 行政辦公室 3. 從事貴金屬及寶石活動的例子： 在採礦作業中生產貴重金屬或寶石的人士 中介買家及經紀 寶石切割、打磨及貴重金屬提煉技工 使用貴重金屬和寶石的珠寶製造商 向公眾售賣的零售商、以及二手和廢料市場的買家和賣家 4. 各類物品的定義： 貴金屬 成品或非成品狀態的金、銀、白金或鉑金、銥、鋨、鈀、銠或釕。 寶石 鑽石、藍寶石、紅寶石、綠寶石、玉石或珍珠，不論其為天然與否。 貴重產品 符合以下說明的珠寶或錶：由任何貴金屬或寶石或兼由上述兩者組成，或包含或附有任何貴金屬或寶石或兼包含或附有上述兩者。 貴重資產支持工具 指以貴金屬、寶石或貴重產品支持的、使有關持有人有權享有該等資產(整體或部分)的證明書或工具；但不包括(i)《證券及期貨條例》(第571章)所界定的任何證券、期貨合約、集體投資計劃的任何權益、結構性產品或場外衍生工具產品；或 (ii) 虛擬資產。 前期準備 ➤ 申請有效的商業登記證 ➤ 確立營業地點 ➤ 界定貴金屬及寶石業務的範圍及運作模式 ➤ 擬定業務計劃大綱 貴金屬及寶石交易商的兩類註冊 A類註冊 B類註冊 需要向海關註冊? 進行總額為12萬或以上港元的非現金交易 進行總額為12萬或以上港元的現金交易及總額為12萬或以上港元的非現金交易 ➤ 如交易商只進行總額為12萬以下港元的現金或 非現金交易，則無須註冊。 如交易商只進行總額為12萬以下港元的現金或 非現金交易，則無須註冊。 註冊有效期 持續有效 3年 遵守打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規定 不需要 需要 建立打擊洗錢及恐怖分子資金籌集措施 不需要 需要 打擊洗錢的責任及要求 / ➤ 採取風險為本的方針 ➤ 進行客戶盡職審查 ➤ 實施有效的篩查機制 ➤ 持續監察客戶 ➤ 提交可疑交易報告 ➤ 向員工提供培訓 ➤ 備存紀錄 適當人選評估 不需要 需要 委員合規主任及洗錢報告主任? 不需要 需要 申請擔任註冊人的董事 / 最終擁有人 不需要 需要 具報註冊詳情改變 註冊人須在自改變發生之日起計的一個月內， 藉書面向海關關長具報有關改變事項。 註冊人須在自改變發生之日起計的一個月內， 藉書面向海關關長具報有關改變事項。 懲罰 除註冊人外，任何人進行指明交易或指明現金交易，或聲稱獲授權進行指明交易或指明現金交易，或聲稱是註冊人，一經定罪，最高可被判處罰款港幣100,000 元及監禁6個月。 除註冊人外，任何人進行指明交易或指明現金交易，或聲稱獲授權進行指明交易或指明現金交易，或聲稱是註冊人，一經定罪，最高可被判處罰款港幣100,000 元及監禁6個月。 時間表 一般情況下，整個流程約2至4個月，包括： 天匯合規將全程協助跟進及處理監管機構的查詢。 申請程序 Application Procedure 需時 Time required 前期準備 1個月 招聘合適的合規主任／洗錢報告主任（如適用） 1個月 監管機構審批註冊時間 1至3個月 天匯合規能為您提供的服務 天匯合規提供一站式註冊協助服務，包括： ➤ 成立香港有限公司及申請有效商業登記證 ➤ 招聘合規主任／洗錢報告主任 ➤ 提供名字篩查系統 - 東查查反洗錢/客戶管理系統 ➤ 撰寫業務計劃及內部監控政策 ➤ 代表申請人向監管機構提交註冊申請 ➤ 協助準備與監管機構的會面 ➤ 在整個註冊過程中與監管機構保持聯繫 ➤ 協助開立公司銀行賬戶 ➤ 為您的員工提供打擊洗錢培訓 外部參考 貴金屬及寶石交易商註冊制度 - 註冊指引 https://www.drs.customs.gov.hk/download/drsguideline/Registration_Guide_cn.pdf 打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引(從事貴金屬及寶石交易的B 類註冊人適用) https://www.drs.customs.gov.hk/download/drsguideline/AML_CFT_Guideline_cn.pdf 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk

持續合規服務 (保險中介人) 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 自2019年9月23日起，保險業監管局（「保監局」）成為香港所有保險中介人的單一監管機構，負責規管及發牌事宜。保監局負責監督保險中介人遵守《保險業條例》（第41章）的條文，以及由保監局發出的相關規例、規則、守則及指引。 監管要求日益嚴峻且不斷更新，金融機構在拓展業務的同時，須持續應對嚴格的合規審查。為協助客戶在營運與合規間取得平衡，天匯合規提供持續合規支援服務，以靈活模式擔任您的長期合規夥伴。 我們根據各機構的業務性質與風險狀況，提供定制化解決方案，協助應對合規挑戰，支持業務穩健發展。 我們的服務對象 我們專為以下根據《保險業條例》定義的持牌保險中介人（企業）提供專業合規支援服務。 核心客戶群: ➤ 保險代理機構 ➤ 保險經紀公司 業務系列包括： ➤ 一般業務 (例如：財產保險、責任保險及醫療保險) ➤ 長期業務 (例如：人壽保險及退休計劃) ➤ 相連長期業務(即：投資相連保險計劃) 典型服務場景: ➤ 資源優化需求：期望將核心資源聚焦於業務發展，需將合規職能進行專業外包。 ➤ 業務擴張規劃：計劃拓展新業務線，需要資深合規團隊進行前期規劃與合規架構搭建。 ➤ 架構變革期：企業架構發生重大變化，管理層及員工需接受定制的合規培訓以滿足新要求。 ➤ 監管審查應對：收到保監局等監管機構的現場審查 (Onsite Inspection) 通知，需要專業團隊協助進行預備與全程跟進。 天匯合規能為您提供的服務 1. 合規及諮詢支援 就監管機構（包括但不限於保監局）發佈且與《保險業條例》下定義的受規管活動相關或會影響其業務運作及常規的所有適用法律／規例／守則／指引，提供實時持續的監管與合規諮詢服務。 當保監局發佈新通函或更新時，提供合規影響分析。 當保監局或其他監管機構提出查詢時，提供諮詢支援（包括電話及書面查詢），並負責撰寫及回覆監管機構的信函。 審閱及評估貴公司的政策、內部監控措施、手冊、程序及文件。 在市場推廣材料及客戶通信發佈或傳遞予客戶前進行審閱。 處理貴公司代表及負責人員的牌照事宜，包括但不限於進行勝任能力評估、準備書面回覆及與保監局聯絡。 協助就一般變更事件向保監局提交通知。 2. 反洗錢篩查 透過我們的聯營公司億東金融科技有限公司，提供反洗錢篩查解決方案（由Acuris Risk Intelligence支援），針對政治人物人物及制裁名單上的個人／公司進行篩查。有關我們的反洗錢篩查及客戶關係管理解決方案詳情，請瀏覽：www.edon.asia 。 3. 保險業月度監管通訊 每月定期向客戶提供通訊，涵蓋市場動態、監管新聞及執法消息。最新一期的通訊，請參考：https://www.complianceone.hk/newsletter 4. 現場審查 (Onsite Inspection) 協助根據文件清單準備檢查文件。 參與與保監局的開場會議及其他會議。 協助回應保監局對公司業務活動的查詢。 與公司共同根據保監局的建議制定及實施適當的政策與程序。 提供與該次檢查相關的其他諮詢服務。 聯絡我們 如欲了解更多資訊或索取報價，請隨時與我們聯絡： WhatsApp: ‪ +852 39550277 微信: ComplianceOneHK 電郵: info@complianceone.hk

監管機構對金融機構的合規尺度愈來愈嚴格，客戶除了需要應付日常業務帶來的挑戰外，亦要同時分配人手資源去應付監管機構。有見及此，天匯合規可以接受月費形式或以項目形式為客戶公司提供持續合規支援，以協助客戶的合規工作。我們可以根據不同公司的個別需要以提供的合規相關服務。 持續合規服務 (持牌法團) 香港上環干諾道中168-200號 信德中心西座16樓1605室 電話：+852 3955 0277 電郵：info@complianceone.hk 繁｜簡 ｜EN 登入 首頁 關於我們 關於我們 專業團隊 關於我們 專業團隊 服務範圍 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 1. 金融牌照申請或續期 證監會法團牌照申請 香港交易所参與者及交易權申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照申請 金錢服務經營者 (MSO) 牌照續牌 保險經紀牌照申請 放債人牌照申請 貴金屬及寶石交易商(DPMS)註冊 2. 監管合規 持續合規服務 (持牌法團) 網上持續培訓 (CPT) 證監會現場審查 持續合規服務 (保險中介人) MSO 能力評核考試 3. 公司秘書及企業服務 公司秘書服務 基金設立服務 會計及記帳服務 信託公司註冊 信託或公司服務提供者(TCSP) 牌照申請 4. 合規科技系統 萬利雲找換系統 東查查反洗錢/客戶管理系統 eDon AML Transaction Monitoring (TM) System 中國企業查 5. 牌照公司轉讓 牌照轉讓 6. 審計與內部監控 反洗錢獨立審計 內部監控審閱 合規文件定制 放債人的獨立審核職能 7. 人力資源服務 人才招聘服務 香港工作簽證 加入我們 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 天匯合規合夥人計劃 職位空缺 參考資料 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 證券及期貨從業員資格考試自我評估 牌照申請程序 客戶及案例分享 公司及市場發展動向 市場資訊 聯絡我們 Menu Close 監管要求日益嚴峻且不斷更新，金融機構在拓展業務的同時，須持續應對嚴格的合規審查。為協助客戶在營運與合規間取得平衡，天匯合規提供持續合規支援服務，以靈活模式擔任您的長期合規夥伴。 我們根據各機構的業務性質與風險狀況，提供定制化解決方案，協助應對合規挑戰，支持業務穩健發展。 我們的服務對象 我們專為以下持牌法團及金融機構提供專業合規支援服務： 核心客戶群: Core Client Base: 持有證監會第 1 至 10 類受規管活動牌照的持牌法團 業務類型包括：Business types include: 虛擬資產服務提供商 家族辦公室 / 外部資產管理人 資產管理公司 期貨交易商 證券交易商 典型服務場景: 監管審查應對 收到證監會等監管機構的現場審查 (Onsite Inspection) 通知，需要專業團隊協助進行預備與全程跟進。 架構變革期 企業架構發生重大變化，管理層及員工需接受定制的合規培訓以滿足新要求。 業務擴張規劃 計劃拓展新業務線，需要資深合規團隊進行前期規劃與合規架構搭建。 資源優化需求 期望將核心資源聚焦於業務發展，需將合規職能進行專業外包。 天匯合規能為您提供的服務 I. 合規及諮詢支援 就監管機構（包括但不限於證券及期貨事務監察委員會「證監會」）發佈且與《證券及期貨條例》下定義的受規管活動相關或會影響其業務運作及常規的所有適用法律／規例／守則／指引，提供實時持續的監管與合規諮詢服務。 當證監會發佈新通函或更新時，提供合規影響分析。 當證監會或香港交易及結算所有限公司提出查詢時，提供諮詢支援（包括電話及書面查詢），並負責撰寫及回覆監管機構的信函。 審閱及評估貴公司的政策、內部監控措施、手冊、程序及文件。 在市場推廣材料及客戶通信發佈或傳遞予客戶前進行審閱。 處理貴公司代表及負責人員的牌照事宜，包括但不限於進行勝任能力評估、準備書面回覆及與證監會聯絡。 協助就一般變更事件向證監會提交通知。 協助處理來自香港稅務局就有關「共同匯報標準」／自動交換財務帳戶資料門戶帳戶事宜的查詢。 協助處理來自美國國稅局就有關《外國帳戶稅收遵從法》註冊系統及申報事宜的查詢。 III. 網上培訓平台 貴公司及同事可隨時隨地透過我們的平台免費參加培訓。 員工亦可透過平台列印證書並保存妥善記錄。 有關我們的網上持續專業培訓平台詳情，請瀏覽 https://complianceone.thinkific.com/collections IV. 反洗錢篩查 透過我們的聯營公司億東金融科技有限公司，提供反洗錢篩查解決方案（由Acuris Risk Intelligence支援），針對政治人物人物及制裁名單上的個人／公司進行篩查。 有關我們的反洗錢篩查及客戶關係管理解決方案詳情，請瀏覽：www.edon.asia V. 持牌法團月度監管通訊 每月定期向客戶提供通訊，涵蓋市場動態、監管新聞及執法消息。 最新一期的通訊，請參考：https://www.complianceone.hk/newsletter VI. 現場審查 (Onsite Inspection) 協助根據文件清單準備檢查文件。 參與與證監會的開場會議及其他會議。 協助回應證監會對公司業務活動的查詢。 與公司共同根據證監會的建議制定及實施適當的政策與程序。 提供與該次檢查相關的其他諮詢服務。 II. 內部審計諮詢支援 審閱所有須向證監會提交的、關於《財政資源規則》的文件，以確保符合《證券及期貨（財政資源）規則》。 審閱須向證監會提交的年度「業務及風險管理問卷」、經審計財務報表及核數師報告，以及審計問卷。 審閱須向港交所提交的合規問卷。