天匯合規：最新市場資訊
新放債人規管措施影響分析 (2026年8月及2027年6月生效)
(2026年3月)
香港政府已完成公眾咨詢, 並將分階段實施新的放債人規管措施。首階段 (將於2026年8月生效)為低收入借款人設立「還款佔入息比率」上限，並禁止使用「貸款諮詢人」。第二階段 (將於2027年6月生效)強制放債人與信貸資料平台「信資通」共享借款人信貸資料。
一、 對申請放債人牌照客戶的影響
1. 更嚴格的牌照條件 (營運模式受衝擊)
政府正修訂放債人牌照條件及行政指引。貴公司作為新申請人，必須從一開始就證明有能力遵守新的還款佔入息比率上限和信貸資料匯報要求。
因此，你的業務模式和貸款系統必須能自動驗證借款人收入並準確計算「還款佔入息比率」上限：
借款人每月收入 | 「還款佔入息比率」上限 |
6,000 港元或以下 | 不超過35% |
6,001 至 12,000港元 | 不超過40% |
不合規將直接違反牌照條件。
2. 強制系統升級與數據管治
到2027年6月，所有從事無抵押個人貸款的持牌人必須加入「信資通」，並每30天上傳借款人的信貸額度及還款紀錄。
對新持牌人而言，這代表在營運之初就需要投入成本，設置穩健的資料收集、加密及傳輸系統，以符合嚴格的數據管治要求。
3. 貸款組合與風險策略的改變
還款佔入息比率上限實際上限定了最高貸款額。例如，月入HK$6,000的借款人，其最高貸款額僅約HK$22,246，這將限制來自低收入客戶的潛在收入。
此上限加上「信資通」的強制數據共享，旨在防止借款人向多個放債人過度借貸。這雖然有助降低因借款人隱性負債而違約的風險，但也會顯著縮小高風險、高利率貸款的整體市場規模，預計將令行業出現整合，只有合規且優質的公司才能持續經營。
4. 行業常見手法的禁令
禁止要求借款人提供「貸款諮詢人」，移除了過往一種常見的聯繫及催收手段。貴公司不能依賴此方法作聯繫或施加還款壓力，市場推廣和收債策略必須全面修訂以符合新規定。
二、 對使用外部審計服務的客戶的影響
1. 新規例合規性的驗證
收入確認及減值撥備： 審計人員需要驗證向低收入借款人 (即每月收入低於HK$12,000)發放的貸款是否符合法定還款佔入息比率上限。若發現違規貸款，可能需要視為不可執行或需退還利息，這將直接影響貸款組合的估值，並需計提特定減值撥備。
合規性測試： 審計重點將包括測試貴公司驗證借款人收入及計算還款佔入息比率上限的內部監控措施。審計意見將需考慮公司是否有有效系統確保符合新牌照條件。
2. 「信資通」資料核對
新規定要求放債人向「信資通」上傳資料。審計人員需要抽樣核對貸款組合與已提交至信貸平台的資料，以確保報告的完整性和準確性。這將是審計範圍內一個新的、需要提供審計保證的監管報告領域。
3. 持續經營能力及商業模式評估
若貴公司的業務模式過度依賴向低收入借款人提供高利息及多重貸款，可能面臨收入大幅下降和合規成本持續上升的雙重壓力，這將直接影響管理層對公司持續經營能力的評估。
4. 市場推廣及收債手法的檢討
隨著「貸款諮詢人」被禁，審計人員會檢討公司最新的收債政策，確保持牌人已根據規管措施更新相關政策及操作流程。
廣告須加入公司註冊處指明之風險提示字句的新要求，也屬於合規審計的範圍。
[完結 - 天匯合規最新市場資訊 :新放債人規管措施影響分析 (2026年8月及2027年6月生效) - (2026年3月)]
For more details, please click on the title of the topic above.
=================================
~ Make It Right Today, Better Tomorrow ~
=================================
The article is for general information purpose only and is not intended to constitute legal or other professional advice.
For enquiries, please email to support@complianceone.hk or WhatsApp us at (852) 95164607.
Unit 1605, 16/F, West Tower, Shun Tak Centre,168-200 Connaught Road Central,
Sheung Wan, Hong Kong
Tel: (852) 39550277 www.complianceone.hk